Certos tipos de EUA Capitalização pode ser enrolada em um plano de 529 a educação para pagar a mensalidade da faculdade. Desde títulos de capitalização são assinados pelo governo dos EUA, eles fornecem um método seguro de poupança para a educação superior. No entanto, existem restrições e limitações a ter em conta ao considerar a transferência de US Capitalização em um plano de 529.
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instruções
Verifique a definição da série os títulos de poupança `para se certificar de que eles qualificam para transferência para um plano 529. Somente títulos série I e EE séries emitidas depois de 1989 são elegíveis para ser rolado para um plano 529. Certifique-se de que o proprietário dos títulos foi de pelo menos 24 anos de idade no dia em que foram emitidas e a criança que vai usar os fundos para fins de educação é listado como um beneficiário.
Leia Publicação 970 emitido pelo Internal Revenue Service (IRS) para descobrir o que ganham limites em títulos de poupança educacionais. A publicação está disponível para download no site do IRS (ver Recursos abaixo). Os limites de ganho pode mudar de ano para ano, para se certificar que você está olhando para os números para o ano corrente. Assegurar que os ganhos totais você está declarando em suas declarações fiscais estão dentro dos limites estipulados pelo IRS.
Preencher e enviar a Educação 529 Fundo Formulário de Inscrição Superior, juntamente com o formulário de Transferência / Rollover. Estes formulários estarão disponíveis na instituição financeira administrar seu plano de 529. Durante a transferência, você precisará especificar valor de resgate As economias dos EUA Bonds `.
Arquivar um retorno de imposto comum, se você é casado. Você deve fazê-lo para se qualificar para exclusão do imposto sobre o resgate dos títulos de capitalização. Se você está planejando a educação para o seu filho, os títulos devem ser registadas em nome quer sua ou de seu cônjuge.
Form 8815 Arquivo com suas declarações fiscais. Isto irá assegurar que o resgate dos títulos de capitalização são marcadas como sendo rolado para um plano de 529 e, portanto, manter os benefícios fiscais. Você pode baixar o formulário a partir do site da Receita Federal.
dicas & avisos
- Confira o site do Departamento de Tesouro dos EUA para mais detalhes sobre as regras que regem a transferência de US Capitalização em uma conta de 529 (ver Recursos abaixo).
- Lembre-se que para se qualificar para a exclusão de impostos, as despesas educacionais deve ocorrer no mesmo ano fiscal que você transferir os EUA Saving Bonds para o plano de 529.
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