São contas de confiança fiscal com um imposto sobre herança?

Nos Estados Unidos, imposto sobre herança Federal só se aplica a propriedades que valem a pena sobre uma determinada quantidade, especificamente $ 1,5 milhão. Se os proprietários não têm esse valor líquido muito mais uma vez a todos os seus bens são combinados, eles podem não ter que se preocupar com um imposto sobre herança. Da mesma forma, tanto o governo federal e muitos estados têm isenções de impostos de herança para membros da família imediata. Passando propriedade para um cônjuge sobrevivo, por exemplo, raramente incorre um imposto, e as taxas são mais baixas para a família imediata, como crianças e mais alto para os não relacionados, como amigos.

Embora em alguns casos uma conta de confiança pode não ser necessário para ajudar a poupar dinheiro em impostos de herança, em outros casos, pode não ajudar muito em tudo. Os Estados têm uma miríade de leis diferentes sobre o que pode ou não pode ser tributado durante uma herança. Na Pensilvânia, por exemplo, mesmo quando os pais transferir títulos para as casas através de escritura, enquanto eles ainda estão vivos, um imposto sobre herança é incorrido em caso de morte, desde que o pai ainda está usando a propriedade. Manutenção de contas bancárias de confiança em nome dos fundos de vivos e mortos também caem sob o mesmo imposto, não oferecendo nenhuma proteção. Quando os estados têm leis como estas, pode ser muito difícil evitar o imposto.

Em muitos estados, no entanto, algumas relações de confiança pode ajudar a evitar certos impostos e ainda são projetados especificamente para fazê-lo. Uma opção comum é a confiança do desvio, o que pode ajudar a evitar os impostos imobiliários, especialmente entre os cônjuges. Neste caso, um dos cônjuges deve configurar a conta confiança e limitar o poder do outro cônjuge tem sobre ela, a fim de pular pelos impostos de propriedade quando o beneficiário - não o criador da própria conta - morre.

Uma relação de confiança de seguros é um tipo alternativo de conta de confiança que ajuda a proteger os ativos da pessoa que está criando a conta. Essencialmente, ele protege os fundos de seguro de vida por transferir a propriedade da própria política de seguro de vida para a confiança. Isso protege os fundos da política, mas limita severamente qualquer possibilidade de tomar emprestado da política, mudar o beneficiário da apólice, ou alterar a política de qualquer maneira.