Os impostos sobre as pensões dependem em grande medida do tipo de pensão que recebe. Um plano de benefício definido é uma pensão que fornece uma quantidade de dólar pronto para sua renda de aposentadoria. O empregador financia integralmente este plano de aposentadoria. Um plano de contribuição definida é um plano de aposentadoria em que você ou seu empregador contribui com uma quantidade de dólar definir, mas não pagamento do benefício é garantido na aposentadoria. Um pode estar sujeito a imposto sucessório, enquanto o outro não é.
Significado
Um plano de benefício definido é o plano de previdência tradicional. Este plano pode oferecer uma opção de pagamento beneficiário, isto é, quando o seu cônjuge morre, você receber o restante da sua pensão. Este montante não está normalmente sujeita a imposto sobre herança ou para o imposto de propriedade federal. Um plano de contribuição definida, por outro lado, é mais como um plano de 401k, 403b plano ou algum outro plano de aposentadoria em que a renda de aposentadoria não é garantida.
Beneficiar
Você pode receber uma pensão do seu cônjuge e não tem que se preocupar em pagar imposto sobre herança adicional sobre o pagamento de pensão. Seu cônjuge pode optar por dar-lhe 100 por cento de sua renda de pensão após sua morte. Isso permite que você pagar todas as suas despesas mensais normais, assumindo que essas despesas não mudam. Além disso, se você herdar o plano de seu cônjuge 401k ou outro plano de contribuição definida, você pode não pagar impostos de propriedade sobre ela, desde que a propriedade é menos de US $ 5 milhões. Seu estado também não pode avaliar imposto sucessório sobre as transferências para os cônjuges.
Desvantagem
heranças não conjugal são tratados muito diferente de heranças do cônjuge. Se o seu estado avalia um imposto sobre herança, você vai pagar isso em qualquer plano de contribuição definida você herda. Isso deixa menos dinheiro para você, e pode tornar mais difícil para pagar funeral e despesas finais se o seu amado não têm bastante seguro de vida em vigor na sua morte.
Consideração
Você deve certificar-se de que o seu cônjuge ou pessoa amada fez planos antes de sua morte. Um plano de sucessão boa minimiza os impostos sobre o dinheiro transferido para os herdeiros. Considere uma apólice de seguro de vida dentro de uma relação de confiança de seguro de vida. A apólice de seguro de vida pode compensar quaisquer impostos sucessórios devidos sobre um plano de aposentadoria. Além disso, a transferência de propriedade fora do nome do seu ente querido e em uma confiança, ou em seu nome, reduz a propriedade em nome do seu ente querido. Este, por sua vez, reduz o impacto do imposto sucessório.
