O objetivo de contas de poupança-reforma, como IRAs é para poupar dinheiro suficiente para completar todas as necessidades de renda na aposentadoria. Aqueles que diligentemente salva pode encontrar grandes saldos de caixa desnecessários acumulados nas contas do IRA para transmitir aos beneficiários. Quando alguém herda um IRA, existem dois grandes implicações fiscais a considerar: o imposto de transferência de propriedade e imposto de renda. Embora existam muitas opções para ajudar a mitigar os passivos de imposto de renda na herdar um IRA, existem algumas maneiras de evitar os impostos imobiliários.
Coisas que você precisa
- declaração IRA
Designar seu cônjuge como beneficiário. A maioria dos estados exigem que o cônjuge sobrevivo para ser o beneficiário designado a menos que haja uma renúncia assinada. Alguns casais citar uma relação de confiança da família, em vez de o cônjuge sobrevivo, o que limita as opções disponíveis apenas para um cônjuge. Um cônjuge é permitido herdar o IRA como seu próprio e é isenta de impostos de transferência de propriedade.
Nome uma instituição de caridade como beneficiário, se você não tem um cônjuge que pode herdar o IRA como seu próprio. Enquanto o valor do IRA será incluído no valor imobiliário, a propriedade também vai receber uma dedução para a doação de caridade, criando uma lavagem para fins fiscais.
ativos de presente em sua propriedade enquanto vivo para reduzir sua propriedade abaixo do nível de isenção do imposto de propriedade federal. O imposto de transferência foi revogada em 2010, mas é reintegrado em $ 1000000 a partir de 2011. Estates sobre a isenção federais têm uma taxa de imposto de 55 por cento aplicado ao valor imobiliário para além do montante de isenção. Fale com um consultor fiscal sobre o que você pode fazer para diminuir o seu valor imobiliário.
Comprar uma apólice de seguro de vida que cobre o montante antecipado de impostos de propriedade. Enquanto isso não vai evitar os impostos, ele irá preservar o valor da propriedade para seus beneficiários. Use distribuições do IRA ou de outras economias para financiar o seguro de vida.
dicas & avisos
- Os beneficiários podem rolar herdou IRAs em IRAs beneficiários tendo distribuições durante a vida útil beneficiário, estendendo pagamentos ao longo dos anos, até mesmo décadas para reduzir os impostos sobre o rendimento.
- Fale com um consultor fiscal relativamente aos bens gifting durante a sua vida para reduzir o seu valor global estate. Alguns ativos dotados dentro de 3 anos de sua morte ainda podem ser considerados parte de sua propriedade transferida.
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