Uma série de fatores ajudam a determinar encargo global de imposto de renda de um indivíduo, e a responsabilidade fiscal total para alguém ganhar US $ 100.000 pode variar drasticamente dependendo desses fatores. Enquanto as mesmas taxas de impostos federais aplicam-se a todos os que vivem nos Estados Unidos, as taxas de impostos estaduais - e outras regras que regem os impostos estaduais - são diferentes em cada jurisdição. Além disso, as deduções disponíveis, a apresentação de status e outras questões podem aumentar ou diminuir o montante total dos impostos devidos.
Impostos federais
Para uma única pessoa com um rendimento tributável - após as deduções e isenções - de US $ 100.000 de 2011 imposto de renda federal de acordo com a calculadora de impostos Moneychimp é de R $ 21.617. A renda de US $ 100.000 coloca tal indivíduo no meio do suporte de imposto de 28 por cento, portanto, qualquer redução no rendimento tributável resultaria em uma redução correspondente de 28 por cento desse montante na responsabilidade fiscal. Por exemplo, um único indivíduo, com US $ 100.000 de renda bruta, que usa deduções para reduzir esse montante para US $ 90.000 do lucro tributável, teria um passivo fiscal 2011 de US $ 18.817.
Imposto de Renda Estado
O imposto de renda pessoal estaduais variam amplamente com a jurisdição, não só na porcentagem do imposto devido, mas também em que tipos de rendimentos são tributados, que as faixas de renda deve impostos, e se o imposto é fixa ou variável. Um número de estados, como Flórida e Wyoming, têm nenhum imposto de renda do estado pessoal. Um indivíduo fazendo $ 100.000 em um estado sem estado de imposto de renda terá que pagar nenhum imposto de renda para o Estado. Em Colorado, que tem um imposto de renda do estado 4,63 por cento plana, um indivíduo com US $ 100.000 em rendimentos tributáveis Colorado terá que pagar $ 4.630 para o estado. Em outros estados com regimes de tributação progressivas ou grandes isenções, o valor do imposto será baseado em uma fórmula mais complexa.
FICA ou auto-emprego impostos
FICA impostos incluem impostos Medicare e os impostos Segurança Social, e são retidos pelos empregadores com cada cheque de pagamento. Em 2011, o percentual de imposto FICA para os funcionários é 5,65 por cento, que foi reduzida de 7,65 por cento em 2010. Um indivíduo fazendo $ 100.000 em renda vai, assim, em 2011, deve $ 5.650 em impostos FICA. É importante notar que o FICA é retido e devido com base na receita bruta e não o lucro tributável líquido. Assim, deduções, créditos fiscais e ajustes semelhantes não pode ser usado para reduzir a responsabilidade FICA. Indivíduos independentes, em vez de ter FICA impostos retidos pelos empregadores, devem pagar impostos auto-emprego que servem a um propósito similar. Porque estes impostos incluir tanto o empregador é participação de um funcionário, eles são mais elevados: a taxa de imposto de 2011 auto-emprego é de 13,3 por cento.
Deduções, status de arquivamento e outros fatores
Uma vez que um indivíduo fazendo $ 100.000 calculou seus impostos com base nos componentes básicos acima, há ainda uma série de outros fatores que podem aumentar ou reduzir a responsabilidade fiscal global. impostos locais, tais como uma taxa municipal, são aplicáveis em algumas jurisdições. status de arquivamento de um indivíduo, único vs. casados, afetará a quantidade de impostos devidos, assim como o número de dependentes em uma casa. Vários créditos e deduções fiscais, tais como os de educação e despesas médicas, também pode diminuir significativamente responsabilidade fiscal.
