Como configurar uma relação de confiança memorial

Enquanto você pode começar com a idéia de memorializing um membro da família ou amigo, ou recolher dinheiro para o seu parente ou a família do amigo, você deve definir o seu propósito de forma mais precisa. Por exemplo, você quer o dinheiro na confiança para ser usado para educar os filhos do falecido, ou para pagar despesas de funeral? Ou talvez você quer para levantar fundos para uma instituição de caridade em honra do falecido. Você deve declarar o propósito da confiança tanto nos documentos que estabelecem a confiança e em qualquer material de angariação de fundos que você usa para divulgar a confiança ou distribuir aos doadores.

Alguém precisa supervisionar a confiança e distribuir dinheiro para os efeitos pretendidos. Isso pode ser um indivíduo ou um grupo de indivíduos, ou mesmo um terceiro, como um administrador de banco ou um advogado. A pessoa deve ser confiável, capaz de agir no melhor interesse da confiança e bons em lidar com dinheiro. Nomeação de um grupo de pessoas, ou uma placa, para administrar a confiança divide responsabilidades e ajuda a proteger contra a fraude. O administrador fiduciário ou administradores irão ser signatário sobre a conta onde os fundos são mantidos, e cheques para distribuir o dinheiro a responsabilização se houver um conselho de administração, o administrador irá responder a ele. O administrador também precisa arquivar a papelada fiscal necessário para a confiança memorial. Uma maneira de lidar com tarefas administrativas é abrir a sua confiança sob os auspícios de uma fundação comunitária, hospital, universidade ou outra organização onde outras pessoas têm relações de confiança já estabelecidas. Estas organizações têm dedicado pessoal que irá lidar com a administração a confiança para você.

A instituição financeira em que você escolhe para proteger o dinheiro na confiança vai exigir um número de identificação fiscal para a confiança. A fim de solicitar um número de identificação fiscal, você precisará de documentos legais que formalizam a confiança e sua finalidade. Em contato com um advogado especializado em fundos de caridade. Se você não conhece um, pedir a outras instituições de caridade locais para recomendações. Com a documentação que institui a confiança e um número de identificação fiscal, você pode abrir uma conta de confiança em um banco. O banco vai exigir que você preencher um requerimento e pode ter suas próprias regras de como o dinheiro é tratado. Por exemplo, o banco pode limitar o número eo tamanho das retiradas da conta de cada mês.

O IRS isenta fundos de caridade de pagar imposto de renda, mas você vai precisar para concluir um retorno da informação, Form 990-PF, a cada ano. Este formulário detalha o dinheiro a confiança recolhe a cada ano, o dinheiro que distribui e quaisquer custos administrativos, tais como taxas bancárias. Seu estado também pode exigir que você completar um retorno para a confiança. Os doadores que contribuem para a sua confiança pode ou não ser elegível para uma dedução fiscal por suas contribuições. Um fundo de caridade que beneficia um indivíduo ou família não se qualifica como uma organização de caridade sob as regras do IRS. Se, entretanto, você estabelecer a confiança como uma 501 (c) (3), as contribuições são dedutíveis, mas neste caso os fundos não podem beneficiar qualquer indivíduo privado ou interesse privado.