Companhia de seguros de capital-ativo rácio

A relação capital-ativo é usado principalmente por instituições financeiras. A relação de análises (geralmente um banco) a capacidade da instituição para pagar suas contas em comparação com a quantidade de risco financeiro da empresa adquirida (através de fundos emprestando, por exemplo). Esta relação é um padrão internacional para os bancos para garantir que eles possam atender às necessidades de seus clientes se eles fazem investimentos pobres com base no risco. Embora os bancos têm uma proporção exigida internacionalmente capital-ativo (8 por cento), companhias de seguros também deve atender a certos níveis de adequação de capital. Na verdade, a Associação Nacional dos Comissários de Seguros (NAIC) tem uma Task Force adequação dos fundos próprios para medir e monitorar o capital necessário para todos os tipos de companhias de seguros.

Esse índice é calculado tomando "capital de nível 1" e adicionando-a a "capital de nível 2" e dividindo por estes "ativos ponderados pelo risco." Capital Tier 1 refere-se ao capital que é fácil de liquidar, como ações ordinárias. Capital de Nível 2 refere-se ao capital que é difícil de liquidar ou complicado para calcular, incluindo dinheiro que está deslocada e desconhecido no montante. ativos ponderados pelo risco são aqueles ativos de capital da instituição financeira deve possuir para pagar suas dívidas pendentes.

Suponha que Instituição Financeira Um precisa determinar o seu rácio de capital-ativo. Instituição Financeira A tem US $ 1 milhão em capital de nível 1 e US $ 2 milhões em capital de nível 2. Seus activos ponderados pelo risco total de US $ 37 milhões. Para determinar a relação capital-to-ativo, Instituição Financeira A adiciona seu capital em conjunto. O total é de R $ 3 milhões. Ele divide este US $ 3 milhões até o activos ponderados pelo risco total de US $ 37 milhões. capital da instituição financeira A a proporção de ativos é de 8,1 por cento.

As companhias de seguros também são necessários para calcular a adequação de capital para manter o mínimo de capital para cumprir as obrigações financeiras. A NAIC tem um sistema de capital baseado em risco (RBC), que é o padrão companhia de seguros para adequação de capital. Há uma fórmula diferente para cada tipo de seguro, e as fórmulas são complexas. Eles não são mencionados diretamente como razões capital-a-ativo. No entanto, eles funcionam de forma semelhante - determinar o nível mínimo de capital de uma companhia de seguros devem manter para atender às necessidades financeiras. RBC considera os vários tipos de companhias de seguros de risco encontram, incluindo o risco de ativos, risco de subscrição e de risco do negócio. As fórmulas usar esses riscos para determinar a quantidade de capital baseado em risco necessário. RBC compara nível de capital real de uma companhia de seguros com um nível hipotético mínimo. A NAIC tem um organismo regulador no âmbito do sistema RBC, e há cinco níveis de possíveis medidas regulamentares que vão desde "nenhuma ação" para "nível de controle obrigatório," dependendo do nível de adequação de capital da empresa. o "nível de controle obrigatório" é o nível mais grave e determina que o organismo regulador começam a colocar a companhia de seguros sob seu controle.