Você pode usar 529 para pagar empréstimos estudantis?

O Internal Revenue Service usa uma definição ampla de despesas relacionadas com a educação ao processar Seção 529 papelada fiscal. As despesas relacionadas com a educação que se qualificam para as retiradas isentas de impostos da seção 529 planos incluem a mensalidade da faculdade, taxas de laboratório, livros e material, o custo de um computador ou laptop, e até mesmo o custo de hospedagem e alimentação ao atender à faculdade. No entanto, uma vez que o objetivo principal do plano de 529 é para ajudar a família a pagar os custos da faculdade no ano a despesa foi incorrida, o IRS não reconhece a faculdade de reembolso do empréstimo como uma despesa educacional qualificado.

Para tirar uma retirada livre de impostos a partir de um plano de 529, você deve usar o dinheiro diretamente para pagar uma despesa mais elevada educacional qualificado (QHEE) ou reembolsar o empréstimo no ano em que você tirou. Caso contrário, você não vai receber a redução de impostos sobre a retirada, e você poderá ser responsável por uma penalidade adicional de 10 por cento dos 529 retirada atribuível ao reembolso do empréstimo.

Os juros sobre um empréstimo de estudante qualificado é freqüentemente dedutíveis, mesmo sem o uso de um plano Seção 529. Além disso, algumas despesas da faculdade são dedutíveis também. regras do IRS permitirá que você deduzir o custo de mensalidades, taxas, livros e material de acreditação profissional, certificação, educação continuada e de outros programas, desde que a instrução é para fins de promover a sua carreira atual, e desde que o programa de educação não se qualifica -lo para uma nova linha de trabalho.

Você ou seu dependente pode ser elegível para o norte-americano Opportunity Tax Credit. A partir de 2011, esse crédito é no valor de 100 por cento dos primeiros $ 2.000 de despesas educacionais qualificados, mais de 25 por cento do próximo US $ 2.000 em despesas qualificadas, para um total de US $ 2.500 por aluno por ano fiscal. Ele está disponível para os primeiros quatro anos de uma educação universitária. Aqueles que buscam um segundo grau de bacharel não são elegíveis. Além disso, há requisitos de renda para elegibilidade.