Como calcular um índice financeiro para os dias de dinheiro-em-mão

Encontre o valor de uma caixa, equivalentes de caixa e caixa restrito da empresa, se for o caso, listados em seu balanço. Os equivalentes de caixa são, por vezes listado como investimentos de curto prazo. caixa restrito é dinheiro que está inutilizável devido a um compromisso prévio, tal como um contrato, e está listada separadamente do dinheiro.

Adicionar a quantidade de da empresa de caixa e equivalentes de caixa e subtrair a sua caixa restrito. Por exemplo, adicionar US $ 500.000 em dinheiro e US $ 300.000 em equivalentes de curto prazo, e subtrair $ 50.000 em caixa restrito. Isso equivale a US $ 750.000 em caixa e equivalentes de caixa sem restrições.

Encontre o montante das despesas operacionais totais da empresa e despesa de depreciação para um período contabilístico na sua declaração de rendimentos.

Subtraia a quantidade de despesa de depreciação da empresa de seu total de despesas operacionais para o período de contabilidade para determinar as suas despesas operacionais de caixa. Você deve subtrair as despesas de depreciação, pois a empresa não pagar qualquer dinheiro para a depreciação, que é apenas uma despesa contábil. Por exemplo, subtrair US $ 150.000 em despesas de depreciação anual de US $ 1,05 milhões no total das despesas operacionais anuais. Isso equivale a US $ 900.000 no total de despesas operacionais de caixa.

Divida Total de despesas operacionais de caixa da empresa para o período contábil pelo número de dias do período de contabilidade para determinar suas despesas operacionais de caixa por dia. No exemplo, dividir $ 900.000 no total de despesas operacionais anuais por 365 dias no período contabilístico. Isso equivale a US $ 2.466 em despesas operacionais de caixa por dia.

Divida o valor da empresa sem restrições de caixa e equivalentes de caixa pela quantidade de despesas operacionais de caixa por dia para determinar os dias da relação de dinheiro-em-mão. No exemplo, dividir $ 750.000 em US $ 2.466, o que equivale a 304,1 dias de dinheiro-em-mão. Isto significa que a empresa tem dinheiro suficiente na mão para pagar as suas despesas durante cerca de 304 dias.