leis fiscais seguro de vida universal Maxed-out referem-se à equidade fiscal e da Lei de Responsabilidade Fiscal, de 1982, Deficit Reduction Act de 1984 e da Lei Técnica e Receitas diversas de 1988. Em conjunto, estes são conhecidos como "TEFRA", "DEFRA" e "TAMRA." Combinados, eles descrevem como um contrato de seguro de vida pode ser financiado. A violação destas diretrizes de financiamento pode causar o seu contrato de seguro de vida universal para tornar-se um contrato de doação modificado e ele vai perder todos os benefícios fiscais associados com seguro de vida.
Obedecer diretrizes DEFRA quando o financiamento seu seguro de vida universal. Desde DEFRA modificado, ampliado e essencialmente definida seguro de vida universal, as leis DEFRA deve ser obedecida, a fim de financiar ao máximo o seu seguro de vida universal. DEFRA enuncia algo chamado um "teste de corredor valor em dinheiro" ou "teste prémio de orientação." O prémio de orientação ou de prémio único directriz limita o montante do prémio total que o contrato pode aceitar com base no benefício de morte que é inicialmente comprado.
Certifique-se de financiar o seguro de vida universal de acordo com a Seção 7702A do Internal Revenue Code. Esta seção delimita a "sete teste pagar" para o seu seguro de vida universal. Ela exige que os prémios de seguros de vida cumulativos que você paga durante um período de sete anos durante o contrato não exceder o limite de prémio de sete pagamento. A limitação prémio de sete pagamento é definido pela companhia de seguros e é baseado em sua idade, saúde, sexo e os custos da política, bem como o valor do benefício a morte.
Evitar que o contrato de seguro de vida tornar-se um contrato de doação modificado. TAMRA definido um contrato de doação modificado, ou MEC, como um contrato de seguro de vida que não cumpra o teste de sete pay delineado sob a Seção 7702A. Uma vez que um contrato de seguro de vida torna-se uma MEC, ele perde algumas das suas vantagens fiscais. Ele também é tratada como uma conta de aposentadoria qualificada para saques em dinheiro. Isto significa que se você retirar dinheiro da conta de valor do dinheiro antes da idade 59 1/2, em seguida, você será avaliado uma penalidade de 10 por cento do montante retirado além de estar sujeito a estado normal e impostos federais. No entanto, as receitas de prestações de morte ainda são considerados transferíveis em uma base livre de impostos. Uma vez que sua apólice de seguro de vida universal tornou-se uma MEC, não pode ser desfeita. As vantagens fiscais se foram para sempre.
Como faço para comprar um seguro de vida pago-up?
Como encontrar apólices de seguro de vida de uma pessoa
Como escrever fora de seguro de vida
Como converter de seguro de vida em grupo
Como obter uma licença de seguro de vida califórnia
Como estender o seguro de vida passam a data garantida de validade