Como avaliar uma demonstração de fluxos de caixa

Você encontrará demonstração dos fluxos de caixa da empresa no seu relatório anual. O relatório anual podem ser encontrados fazendo uma pesquisa na Web para o nome da empresa e as palavras "relatório anual," indo ao Web site da companhia e para localizar a "Relações com Investidores" página ou através de pesquisa de banco de dados da Comissão de Valores Mobiliários. Uma vez localizado o relatório anual, a demonstração de fluxo de caixa pode ser encontrada em "Relatórios financeiros."

A demonstração dos fluxos de caixa tem três componentes principais: operações, investimento e financiamento. O segmento de operações diz-lhe quanto dinheiro a empresa faz de seus produtos ou serviços - o seu core business. O segmento de investimento diz-lhe quanto dinheiro a empresa faz de investimentos em seu crescimento futuro. Detalhes do segmento de financiamento de emissão de ações ou títulos da empresa.

O que você quer tirar o segmento de operações é uma noção da saúde geral do modelo de negócio da empresa. Trata-se de ganhar dinheiro fazendo o que está fazendo? Este é o mais fácil sentido at-a-glance de saber se uma empresa é rentável.

Quando você olha para o segmento de investir, você está vendo quanto dinheiro a empresa está a dedicar a investimentos internos e melhorias, e onde, especificamente, que o dinheiro está indo. imobilizado a longo prazo será representado aqui - edifícios, terrenos e equipamentos.

O segmento de financiamento irá mostrar-lhe quanto dinheiro a empresa tem levantado por meio da emissão de ações. Quando uma empresa emite ações, a quantidade de dinheiro que faz deste processo é inserido no segmento de financiamento do Instrução- fluxo de caixa quando se compra ações de volta, que o custo mostra-se como um número negativo (uma vez que a empresa gasta dinheiro para fazê-lo ).

Em geral, o fluxo de caixa dá-lhe uma sensação de que a empresa gasta o seu dinheiro. Ele mostra onde a empresa está trazendo em dinheiro, e onde é gastá-lo. A leitura cuidadosa da demonstração dos fluxos de caixa irá ajudar a determinar se uma empresa é realmente rentável.