O cash flow operacional é o dinheiro sua empresa gera de atividades de negócio principal em um determinado período. Os líderes da empresa, como a geração de caixa operacional separado do financiamento e investimento fluxo de caixa para entender como efetivamente as empresas operações centrais contribuem diretamente para o fluxo de caixa. Este cálculo oferece insights sobre a capacidade contínua da empresa para criar dinheiro e para cobrir dívida de curto prazo.
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A fórmula
A fórmula para calcular o fluxo de caixa das operações é o lucro líquido acrescido da depreciação, acrescido das contas líquidas alterações a receber, acrescido das contas alterações a pagar, além de alterações de inventário além de alterações na atividade de operação. A empresa poderia sofrer uma perda ou lucro relativamente pequena em um período por causa da grande depreciação. No entanto, poderia ter fluxo de caixa forte desde a depreciação é uma despesa contábil, mas não uma saída de caixa.
Referências
- Crédito da foto Comstock Images / Stockbyte / Getty Images
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