Anuidades são produtos financeiros emitidos por empresas de seguro de vida. Uma anuidade paga uma taxa fixa ou variável de interesse, dependendo dos termos do contrato. A anuidade também oferece ao investidor a opção de renda garantida através annuitization. Annuitization transforma suas economias anuidade em pagamentos mensais que podem se estender por toda a sua vida ou para um período de tempo especificado. Se você optar por evitar annuitization em favor de retiradas, entender que as regras de agregação de IRS irá tratar todas as suas anuidades diferidas não qualificados como uma única anuidade para fins de retirada.
Significado
O IRS vai tratar todas as suas anuidades não qualificados como uma única anuidade para fins de retirada. Isto significa que qualquer anuidade que não está dentro de uma conta qualificado, como um IRA, serão tratadas como uma única anuidade. anuidades imediatas são excluídos das regras de agregação. Quando você retirar dinheiro de qualquer um dos seus anuidades não qualificados, o IRS trata a sua retirada como uma retirada de interesse, independentemente do rendimento de juros real dentro da anuidade. Isto significa que se você tem um total de US $ 100.000 em cinco anuidades diferentes, e uma das anuidades tem apenas US $ 5.000 de rendimentos de juros obtidos, mas outra anuidade tem US $ 10.000 de juros e você quer retirada $ 7.000 de sua anuidade, não importa qual anuidade você retirar seu dinheiro a partir de. Mesmo se você retirar dinheiro de anuidade com US $ 5.000 ganhos de juros, o IRS não vai considerar o adicional de US $ 2.000 a título de principal. Em vez disso, ele vai tratar a totalidade do montante de receitas de juros.
equívocos
Um equívoco comum é que você pode retirar o dinheiro do menor renda rendimento para evitar ou minimizar imposto de renda devido sobre retiradas de anuidades. Isso não é verdade para as rendas não qualificados. Seu imposto de renda permaneceria o mesmo, independentemente de retiradas.
considerações
Para evitar as regras de agregação de anuidades nonqualified você deve annuitize o contrato e convertem suas economias de anuidade para um fluxo de renda mensal, trimestral ou anual. Alternativamente, você precisa usar contas de aposentadoria qualificados e comprar anuidades dentro dessas contas.
