Como analisar os rácios financeiros de um banco

Coloque os dados financeiros que você gostaria de analisar em um aplicativo de planilha como o Microsoft Excel. Calculando rácios de uma folha de cálculo é muito mais fácil do que sobre um pedaço de papel, mesmo com a ajuda de uma calculadora financeira.

Se você não tem certeza de quais dados de entrada nas células, limitar-se às variáveis ​​mais importantes, tais como o número de ações em circulação, o seu preço de mercado atual, os ativos totais e passivos, ativos e passivos circulantes, número de inadimplência e renda anual (lucro líquido e lucro antes de juros, impostos, depreciação e amortização EBITDA). Você pode adicionar outros dados financeiros mais tarde.

Calcular os rácios de solvabilidade. rácios de solvabilidade são razões que nos dizem se o banco é um negócio a longo prazo saudável ou não. Uma boa relação é aqui os empréstimos em relação ao ativo. É calculado dividindo-se o montante dos empréstimos pela quantidade de ativos (depósitos) em um banco.

Quanto maior a taxa de empréstimo / ativo, mais arriscado o banco. Os empréstimos em relação ao ativo deve ser o mais próximo de 1 quanto possível, mas qualquer coisa maior do que 1.1 pode significar que o banco dá mais empréstimos do que tem em depósitos, empréstimos de outros bancos para cobrir o défice. Isso é considerado um comportamento arriscado.

Outra razão para ser considerado aqui é os empréstimos não-realização a todos os empréstimos Ratio, ou, mais simplesmente, o rácio de empréstimos ruins. O Índice de Bad Empréstimos indica a percentagem de empréstimos vencidos um banco tem em seus livros.

Esta proporção deve ser de cerca de 1 a 3 por cento, mas um valor de mais de 10 por cento indica que o banco tem graves problemas de recolha seus débitos. Um empréstimo inadimplentes é um empréstimo do banco diz que não vai se recuperar. Os bancos usam uma metodologia muito sofisticada para calcular o número desses empréstimos.

Calcular e analisar rácios de liquidez. rácios de liquidez são razões que revelam se um banco é capaz de cumprir as suas obrigações de curto prazo e é viável no futuro a curto prazo.

A proporção principal aqui é a relação atual. A relação atual indica se o banco tem dinheiro suficiente e equivalentes a dinheiro para cobrir as suas obrigações de curto prazo.

Índice de Liquidez Corrente = Total de Ativo Circulante / Passivo Total atuais

A proporção atual de um bom banco deve ser sempre maior que 1. A proporção de menos de 1 representa uma preocupação com a capacidade do banco para cobrir as suas obrigações de curto prazo.

Calcular e analisar o retorno à relação de Acionistas e do preço para ganhar Ratio.

Para calcular o retorno à relação de Acionistas, dividir os dividendos e mais-valias de um estoque pelo preço da ação no início do período em análise, normalmente um ano civil.

Por exemplo, se o estoque em 1 de janeiro de 2010, custa US $ 10, os dividendos por ação foram de US $ 1, e em 1 de janeiro de 2011, o estoque de custar US $ 11, então o retorno à relação de Acionistas será a seguinte: [(US $ 11 US $ 10) + $ 1] / $ 10 = 0,2 ou 20 por cento.

O retorno aos acionistas deve ser, pelo menos, a taxa de juro paga sobre um depósito a prazo do banco. Caso contrário acionistas seria melhor ter o seu dinheiro em um depósito bancário seguro, garantido pelo governo.

O preço em relação ao ganho é calculado dividindo-se o preço das ações do banco pelo lucro por ação: P / E = preço de uma ação / lucro por ação. A relação P / L varia tipicamente na gama de 10 a 20.