Na superfície parece que a quantidade de sua empresa ganha - seu lucro líquido - deve ser o montante que tem disponível para gastar, ou de seu fluxo de caixa operacional líquido. No entanto, a natureza de capitalizar e operação de uma pequena empresa cria situações em que, por vezes, ganhar dinheiro que vai diretamente para pagar dívidas passadas, e às vezes você ter emprestado dinheiro disponível para gastar, mesmo que você não ganhá-lo.
Resultado líquido
O lucro líquido é o montante que a sua empresa ganha, ou seu lucro líquido. Empresas calcular o lucro líquido subtraindo o valor das despesas profissionais que são considerados legítimos para fins de imposto de recibos de vendas brutas, ou renda bruta. Em outras palavras, o lucro líquido é o montante que uma empresa tem de sobra depois de calcular quanto gastou, a fim de operar. despesas comerciais permitidas incluem aluguel de propriedade de negócios, suprimentos e materiais, folha de pagamento, imposto sobre as empresas e licenças, e os juros sobre a dívida de negócios.
Fluxo de Caixa Operacional
O fluxo de caixa é um termo que se refere à quantidade de dinheiro que uma empresa tem na mão para cobrir as despesas do dia-a-dia de funcionamento. Empresas ganhar dinheiro com a venda de bens e serviços, mas também financiar as atividades de negócios através de injeções de capital dos proprietários e outras partes interessadas, e também de empréstimos. fluxo de caixa operacional líquido é o montante que uma empresa tem de sobra depois de subtrair suas despesas correntes do montante que tem disponível para atender a essas despesas.
diferenças
Várias situações podem causar discrepâncias entre o rendimento líquido de uma empresa e seu fluxo de caixa operacional líquido. Embora os juros sobre empréstimos de negócio normalmente é pago à medida que acumule, o principal de um empréstimo de negócio pode ir para pagar as despesas que reduzem seu lucro líquido, pelo menos no curto prazo. Por outro lado, quando a empresa paga de volta principais de um empréstimo, ele faz isso usando os lucros ou rendimentos líquidos que não estão disponíveis, como o fluxo de caixa porque eles estão indo em direção a pagamentos de empréstimos.
Relação
Se seu negócio é ganhar um lucro, mas o seu fluxo de caixa operacional líquido é insuficiente, você provavelmente vai estar passando por estresse, mas sua empresa é, provavelmente, no caminho certo, e é mais provável que apenas uma questão de tempo antes de apanhar e melhorar o seu dinheiro fluxo. Se a sua empresa não é ganhar um lucro, mas o seu fluxo de caixa operacional líquido ainda é suficiente para cobrir suas operações diárias, é apenas uma questão de tempo antes de você ter problemas, porque você está gastando dinheiro que não ganharam. Eventualmente, você vai ter que pagar as suas dívidas.
Qual é a relação entre a declaração de balanço e fluxo de caixa?
É vendas líquidas o mesmo que o lucro líquido?