São contas ira rollover de planos qualificados protegido de decisões em matéria civil?

A Lei de Reforma de Falências de 2005 prevê para um número de activos que se encontram "isento" a partir dos credores em caso de falência. Isto significa que quando uma pessoa declara falência, e os tribunais dividir os bens do devedor entre os credores, eles não toque os bens isentos. Apenas os activos não-isentos estão sujeitos a penhora involuntária através de falência. A lei permitiu que os estados individuais para "excluir" das diretrizes federais e especificar os seus próprios activos isentos. Como regra geral, no entanto, todas as jurisdições fornecer pelo menos alguma proteção aos ativos de aposentadoria em caso de falência.

Empregador patrocinado planos de pensão qualificados cobertos pela Lei Employee Retirement Income Security, de 1974 recebam proteção quase ilimitada contra credores sob a lei federal. Isto é porque os activos não pertencem tecnicamente ao investidor. Em vez disso, eles são mantidos em custódia por um fiduciário, que está legalmente obrigado a não liberar fundos para os credores, salvo se for no melhor interesse do investidor. Mesmo o IRS vai ter um tempo difícil a cobrança de fundos detidos no âmbito do plano, se os ativos do plano não pode ser distribuído ao investidor sob próprias regras do plano.

Sob as diretrizes federais, IRAs também recebem proteção significativa - mas apenas até os primeiros US $ 1.000.000 de activos. Alguns estados expandir essa cobertura. O IRS, no entanto, pode cobrar ativos IRA mesmo sem uma ordem judicial. Ativos que vêm de uma sobreposição de 401k, no entanto, caem em uma categoria diferente. ativos de rolagem não recebem a proteção normalmente concedida ativos do plano qualificados, uma vez que deixam o plano de 401k, conta, e eles não recebem a proteção ativos IRA geralmente oferecidas.

Para manter contabilidade simples, e para isolar suas contas IRA contributivo da ação credor, considerar manter o seu capotamento IRA contas separadas das contas em que você contribuir com ganhos de renda. Isso significa que você não quer fazer um capotamento em uma conta IRA você tem contribuído para, e você não quer fazer contribuições provenientes de rendimentos em um IRA você ter rolado ativos do plano qualificados em.