Você pode rolar um 401k a um cônjuge?

A designação de um 401k como uma conta de confiança qualificado sob ERISA é significativo. Um agente fiduciário é acusado de gerir o seu plano de 401k e os ativos na mesma. Mesmo que você pode contribuir com dinheiro para seu plano de 401k, e você pode escolher fundos mútuos ou outros investimentos dentro do plano, há um administrador do plano que mantém o dinheiro em confiança para você até sua aposentadoria. Devido a esta disposição, os seus benefícios de contas não são transferíveis para outro indivíduo.

As limitações à atribuição de benefícios é realmente uma coisa boa. Ela protege você de ter sua poupança de aposentadoria tomadas como resultado de sua declaração de falência, a sua instituição financeira ir à falência ou de um credor vindo atrás de você para o dinheiro que lhe devo.

Há exceções às regras que regem os benefícios atribuíveis em um 401k. Um tribunal pode emitir uma ordem doméstica relações qualificado (QDRO) para substituir regras ERISA. A QDRO deve ser emitido por um juiz antes de quaisquer benefícios podem ser transferidos. Um juiz normalmente emite um QDRO em casos de divórcio, quando o tribunal considera necessário dividir ativos de aposentadoria para apoiar o outro cônjuge que de outra forma não receberiam nenhum benefício para a aposentadoria ou nos casos em que o apoio de uma criança menor está envolvido.

Se um juiz não emitiu a ordem, então todas as distribuições e transferências serão consideradas distribuições tributáveis. Se você estiver sob a idade de 59 1/2, então a distribuição estará sujeito a uma penalidade de 10 por cento bem. Não há maneira de contornar esta regra. Além disso, uma vez por QDRO foi emitido, o administrador do plano para o seu 401k deve cumprir.