Tipos de provisões de seguros

Quando um pedido é relatado para uma companhia de seguros, o regulador de sinistros irá abrir um arquivo e começar a documentar a natureza da reclamação, enquanto a estimativa do montante a pagar. Este tipo de reserva é uma prática comum em toda a indústria e é usado pela companhia de seguros para medir a rentabilidade, bem como gerenciar o fluxo de caixa. reclamações reservas normais oscilam para refletir a informação recolhida durante o processo de regularização de sinistros. reservas típicas incluem o valor esperado a ser pago ao segurado juntamente com as despesas incorridas pela seguradora, tais como honorários de advogados, como parte do processo de liquidação. Quando o pedido for finalmente resolvida, a reserva é atribuída ao pagamento, com qualquer quantidade em excesso devolvidos aos cofres gerais da empresa.

Na maioria das jurisdições, companhias de seguros informar e atribuir créditos à data a perda ocorreu. Ocorridos e não avisados ​​(IBNR) reservas são calculadas para refletir reivindicações que têm ocorrido, mas não foram relatados para a seguradora. Em alguns casos, as reservas IBNR cobrir questões de curto prazo, como um crédito em uma casa sazonal que não será notada até que os proprietários chegar no início da próxima temporada de férias. Em outros casos, as perdas podem levar anos ou mesmo décadas para ser relatadas, tais como reivindicações feitas pelos indivíduos na década de 1990 que experimentaram problemas de saúde causados ​​pela exposição ao amianto na década de 1950. IBNR ajuda as empresas poupam dinheiro suficiente para cobrir essas reivindicações.

Em muitas jurisdições, os reguladores do governo exigem que as empresas de seguros de reservar fundos em reserva legal encontra. Estes fundos garantir que as empresas permanecer solvente, mesmo quando surgem reivindicações de cauda longa inesperados. As alegações ambientais têm impulsionado em grande parte das reservas estatutárias, porque pode levar décadas antes de a poluição de uma empresa pode afetar os lençóis freáticos e animais selvagens. reclamações de responsabilidade do produto são semelhantes, na medida em que pode levar anos antes que um produto, tal como uma droga, pode ser comprovada a causar lesão corporal a um usuário. Na maioria dos casos, esses tipos de declarações são enormes em tamanho e trágica na natureza. Ao exigir seguradoras de reservar fundos, os governos tentar evitar situações em que a responsabilidade não pode ser atribuída ou restituição pagos.