Empresários precisam manter níveis suficientes de capital de giro para financiar as suas operações e serviço da dívida ao longo do ano. As pequenas empresas sem acesso a grandes linhas de crédito são particularmente vulneráveis aos problemas causados pela falta de capital de giro. A compreensão de como calcular o capital de giro irá ajudá-lo a manter a par da sua situação financeira e tomar medidas para resolver défices de tesouraria potenciais.
Coisas que você precisa
- Balanço
- Contabilidade geral
- Conta relatórios a pagar e contas a receber
- demonstração dos fluxos de caixa
instruções
Reúna seus registros financeiros, tais como o seu balanço, razão geral, demonstração de fluxo de caixa e relatórios de contas ativas e passivas.
Liste seus ativos atuais. Estes incluem dinheiro e bens que você pode se transformar em dinheiro rapidamente, de acordo com os EUA Small Business Administration. Por exemplo, você pode ser capaz de vender o excedente ou velho inventário que você não precisa, dentro de duas semanas, em oposição à venda seu prédio de escritórios, o que poderia levar mais de um ano. Incluir as despesas pré-pagos você pode recuperar, se solicitado.
Liste seus passivos correntes, que são aqueles que você deve pagar no prazo de um ano. Isso inclui valores devidos, tais como contas você já incorridos com materiais, equipamentos ou serviços prestados, impostos sobre vendas, folha de pagamento atual, contribuições de benefícios e obrigações de reembolso de crédito de curto prazo.
Subtrair seus passivos correntes de seus ativos atuais para determinar o seu número de capital de giro. Se os seus ativos atuais somam US $ 150.000 e seu passivo circulante igual a $ 85.000, subtrair $ 85.000 a partir de US $ 150.000 para determinar que você tem R $ 65.000 em capital de giro. É possível ter capital de giro negativo se os seus passivos são superiores aos seus ativos.
Referências
- Crédito da foto lucky336 / iStock / Getty Images
Como criar um balanço pró-forma