Guia do banqueiro para fundos preços de transferência

Escolha um método de transferência de fundos preços. Os métodos mais populares são correspondência de taxa única piscina, correspondente taxa de piscina múltipla, e maturidade correspondido.

O método da taxa de piscina única usa apenas um fundo de taxa de transferência (custo de captação para os empréstimos e valor dos depósitos) para creditar todos os fundos disponíveis e, a debitar todo o financiamento que é usado. Este método simples não leva em consideração fatores como maturidade e riscos embutidos.

Multiple correspondência piscina divide o balanço em conjuntos de activos, que são então combinados para o lado oposto do balanço de estabelecer uma taxa de transferência de fundos adequados.

maturidade combinado corresponde cada conta de cliente para um índice determinado pelo mercado. Este método é popular e preciso, porque os preços de transferência atribuir um valor de contribuição baseada no mercado para cada fonte e cada utilização dos fundos.

Estabelecer uma curva de financiamento que melhor reflete a utilização dos fundos no mercado grossista. Algumas das melhores opções incluem uma taxa interbancária como a London Interbank Offered Rate, ou LIBOR- curve- swap interbancária ou uma curva de rendimentos do Tesouro. fluxo de caixa, repricing e maturidade do instrumento financeiro é utilizado para determinar o ponto na curva de transferência para encontrar a taxa de transferência. A taxa de transferência de fundos escolhido deve coincidir com a taxa de mercado na curva de transferência o mais próximo possível. A curva de financiamento, "simplesmente traça a relação entre o tempo até o vencimento e rendimento no vencimento de um tipo de instrumento financeiro give" (Referência 1).

Comente variáveis ​​associadas a cada empréstimo ou depósito uma vez que a taxa de transferência foi escolhido. Isso ajudará a determinar se a taxa de transferência é adequada. Para os empréstimos, avaliação de custos fixos e variáveis ​​de vida associados com o empréstimo eo custo de capital atribuída com base em todos os riscos embutidos relacionados (de crédito, taxa de juros de mercado, de liquidez e operacional).

Para depósitos, determinar o custo de vida útil fixa e variável associada com o depósito e o custo do capital atribuído com base em riscos embutidos (taxa de juros, liquidez de mercado e operacional).

Encontre o spread de crédito para empréstimos eo depósito franquia se espalhou para os depósitos. O spread de crédito, ganho pelo banco para assumir o risco de crédito, deve ser adequado o suficiente para compensar as perdas de crédito e proporcionar uma rentabilidade adequada. Por exemplo, em um empréstimo de um ano com uma taxa cobrada ao cliente de 7 por cento e uma taxa de transferência de 5 por cento, que é de 2 por cento.

O banco ganha o depósito franquia spread para empréstimos de financiamento e investimentos. Deve ser suficiente para compensar os custos operacionais do ramo, sistemas de entrega de varejo e despesas gerais, e deve produzir um lucro adequado para o banco. Por exemplo, um certificado de três meses de depósito a 3 por cento, corresponde a uma taxa de transferência de 4 por cento, significa um por cento.

Calcular a margem líquida de juros, ou IRM, para todos os fundos utilizados pelo banco. Subtrair a taxa total de juros sobre verbas depositadas dos juros obtidos sobre os fundos utilizados para empréstimos e investimentos. Isso mostra o lucro ou perda do banco.