A receita de vendas vs. Fluxo de caixa

Se a sua empresa se estende crédito a clientes através de acordos como permitindo-lhes 30 dias para pagamento de bens ou serviços, então você irá gerar receitas de vendas, mas o atraso do período de financiamento vai complicar o seu fluxo de caixa. Suas contas a receber, ou os montantes que são devidos a você, vai representar ativos em seu balanço, mas não é o mesmo que dinheiro no banco, porque você ainda não tem o dinheiro em sua mão e há sempre a possibilidade de que você não podem ser pagas.

Se a sua empresa compra materiais e suprimentos a crédito, então você pode ter dinheiro proveniente de receitas de vendas mais rápido do que você tem que pagar as despesas que você incorridos durante a produção. Se houver qualquer atraso no tempo que você leva para pagar seus funcionários, tais como um sistema de contabilidade que leva uma semana para processar cheques de pagamento do empregado, este será o caso também. Como resultado dessas modalidades de pagamento, a sua situação de fluxo de caixa benéfico pode enganá-lo a pensar que a sua situação financeira é melhor do que realmente é.

Se sua empresa tem acesso a qualquer tipo de financiamento, tais como um empréstimo bancário, linha de negócios de crédito ou cartão de crédito empresarial, você está usando ferramentas que facilitam o fluxo de caixa sem necessariamente melhorar a receita de vendas. Embora o financiamento das empresas cria uma situação de curto prazo em que os fluxos de caixa facilmente e em abundância, se você gastar dinheiro do empréstimo livremente você vai, mais cedo ou mais tarde, ficar sem capital de financiamento, colocando-se numa situação de fluxo de caixa difícil como você pagar de volta os empréstimos comerciais e de crédito cartões para fora da receita de vendas atual.

Pagar a dívida de negócios coloca uma pressão sobre o fluxo de caixa, mesmo quando a receita de vendas é boa. Se a sua empresa está na posição de ainda fazer pagamentos para as despesas feitas no passado, então sua receita de vendas atual não estarão disponíveis para cobrir as despesas de negócios atuais. Seus livros podem mostrar que você está ganhando um lucro, mas você não terá nenhum dinheiro no banco porque você está pagando o principal e os juros incorridos no passado.