É a caixa 9b de 1099-r tributável?

Linha 9b relatórios total de contribuições do empregado que você fez para o fundo usando cálculos determinados usando o método simplificado do Serviço da Receita Interna. Se você fez contribuições pós-fiscais para sua conta de aposentadoria, você não paga imposto de renda sobre uma parte das distribuições recebidas com base na quantidade para os quais já foram tributados. Em contraste, se você fez contribuições para o fundo de aposentadoria - ou seu empregador fez contribuições - antes dos impostos foram retidos, você deve imposto de renda sobre esses fundos quando você acessar esses fundos.

Se você começou a receber distribuições depois de 8 de novembro de 1996, você usa o método simplificado do IRS para determinar o montante da distribuição de pretax e pós-fiscais valores usando o método simplificado planilha. Fundos que começou a desenhar distribuições antes que possam usar o método simplificado ou o método geral, dependendo de quando você começou a receber distribuições. Para determinar a quantidade de distribuições livres de impostos, aplique a quantia em sua formulário 1099-R linha 9b para a linha 2 do Método Simplificado planilha. Este montante é, então, usado em conjunto com o número estimado de distribuições você receberá em sua vida - uma figura do IRS dispõe sobre a folha de cálculo com base em sua idade - para determinar a quantidade de cada distribuição recebe livre de impostos.

O montante da sua distribuição que você deve pagar impostos sobre é relatado na linha 2b do seu 1099-R, e você deve transferir este montante para o seu Formulário de 1040. Enquanto o seu gestor do fundo pode usar o valor apresentado na linha 9b para determinar a parcela de distribuições tributáveis ​​se o seu fundo contém uma combinação de pré e pós-contribuições fiscais, a sua responsabilidade fiscal total para o fundo representados no 1099-R é relatado na linha 2-a. Se você receber distribuições de mais de uma conta de aposentadoria, você receberá um 1099-R de relatórios de responsabilidade fiscal de cada distribuição.

Algumas empresas de gestão de fundos reter o imposto de renda estimada a partir de distribuições e fazer pagamentos para o IRS em seu nome. Se a sua empresa de gestão de fundos faz isso, ele relata o montante do imposto retido na linha 4 e linha 12, para o estado de retenção de imposto de renda. Estes pagamentos só são estimados pagamentos efectuados com base em informações que você fornecer-lo em seu formulário W-4 para determinar a sua responsabilidade fiscal estimado. Se os seus rendimentos foram significativamente diferentes do que o esperado e previu em seu W-4, você pode dever mais impostos sobre as distribuições de retidos pela empresa de gestão de fundos.