Contas individuais de aposentadoria tradicionais (IRAs) são financiados com os rendimentos auferidos (antes de impostos), adiando os impostos sobre as contribuições e ganhos. Enquanto o dinheiro fica no IRA, nenhuma consequência tributária é acionado. Para aqueles que não precisam da renda suplementar durante os anos de aposentadoria, convertendo o tradicional IRA em um Roth IRA é uma consideração para fins de planejamento imobiliário. Na idade de 70 1/2, proprietários tradicionais IRA deve começar a tomar mínimo exigido Distribuições cada ano. Ao converter o ativo a um Roth requer um acerto fiscal imediata, os benefícios de selecionar um beneficiário IRA estão ficando distribuições livres de impostos e crescimento contínuo.
Coisas que você precisa
- declaração IRA
- Calculadora
Calcular os impostos que você pagaria na conversão Roth, adicionando o valor convertido total do seu rendimento bruto anual. Olhe para o suporte de imposto Internal Revenue Service (IRS) para o rendimento e multiplicar a taxa pela quantidade convertida. regulamentos de conversão de IRS em 2010 permitem dividir a quantia convertida entre 2010 e 2011 anos de arquivamento.
Olhe para os ativos que vão pagar a factura fiscal. Utilizando os fundos de IRA para pagar os impostos corrói o potencial de crescimento da conta, diminuindo os benefícios finais de conversão.
Ligue para o seu custodiante IRA e solicitar um formulário de conversão. Alguns guardiões exigirá nova papelada conta, enquanto outros só precisa a forma de conversão. Preencha o formulário e enviá-lo.
Obter formulário 1099-R que indica os valores distribuídos e tributáveis. O formulário é enviado em janeiro do ano seguinte a conversão. Box 2a afirma a matéria colectável que é registrado na Linha 15 do Formulário de IRS 1040. Se você está dividindo os impostos ao longo de dois anos, divida o valor tributável por dois e lista de metade em relação a 2010 formulário 1040 e metade em 2011 formulário 1040.
dicas & avisos
- Os beneficiários devem tomar a primeira distribuição a partir de um IRA herdado até 31 de Dezembro, no ano seguinte à morte do proprietário do IRA para esticar o IRA durante sua vida. Não tomada esta distribuição coloca o IRA em uma programação de distribuição de liquidação de cinco anos.
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