Uma anuidade é um produto da reforma com o crescimento de impostos diferidos. Anuidades são ou diferido ou imediata. Quando você tem uma anuidade imediata, você começa a receber os pagamentos, mas não terá mais acesso ao principal. A anuidade diferida é aquele que você permite a crescer até que você precisar dele mais tarde. Se você anuidades classe de investimentos, existem três tipos principais de anuidades. Estes são fixa, variável e indexada, mas as regras de anuidade são todos iguais.
Regras de anuidade
Como o objetivo de uma anuidade é para a aposentadoria, há uma pena de se retirar fundos de uma anuidade diferida antes que você está 59 1/2 idade. A pena é de 10 por cento do crescimento. Você também tem que pagar o imposto sobre o crescimento. Com anuidades, o LIFO - last in, first out - regra governa retiradas. Isso significa que o primeiro dinheiro que você retirar qualquer ganho ou interesse que você fez em seu dinheiro. Se você é mais jovem do que 59 1/2, uma anuidade imediata, que produz substancialmente pagamentos iguais com base em sua expectativa de vida, não estão sujeitos à pena de 10 por cento. Enquanto você faz pagar o imposto, cada pagamento consiste de algum crescimento tributável e algum capital.
Penalidades empresa
A maioria das anuidades têm períodos de entrega. Um período de entrega é o período de tempo que você deve manter o dinheiro na anuidade ou pagar uma penalidade para a retirada dos fundos. As sanções normalmente diminuem quanto mais você esperar para remover fundos. A empresa baseia-los em um percentual do saldo de anuidade.
Receipt construtiva
Quando você usar os fundos em uma anuidade, o IRS considera como receita construtiva e sujeito a imposto e multa. Você não tem que retirar o dinheiro a utilizar os fundos, empréstimos contra eles também conta. seção de código de imposto 72 (e) (4) (A) observa qualquer tipo de penhor ou cessão desencadeia um evento tributável. Uma exceção recente ocorreu quando um contribuinte adquiriu uma anuidade para usar como garantia de hipoteca. Uma vez que o contrato não tinha ganho, não havia nenhuma penalidade ou tributação.
Instituições financeiras
Bancos e outras instituições de crédito, normalmente, não permitirá que um empréstimo que usa uma anuidade como garantia por causa das leis fiscais. No entanto, eles podem fazer um empréstimo pessoal com base em pagamentos de anuidades a partir de uma anuidade imediata. Neste caso, você já está recebendo pagamentos. A instituição de crédito não usa a anuidade como garantia, mas simplesmente uma garantia de pagamento, assim como qualquer fonte de renda garantida.
Anuidade diferida vs. Conta poupança
Os melhores anuidades para idosos