Definição de um saldo de caixa no final do período

O saldo de caixa é a quantidade de dinheiro que uma empresa tem em sua conta de contabilidade geral. A contabilidade geral contém todas as informações relativas às operações de uma empresa. Dinheiro representa o capital de uma empresa utiliza para comprar os itens necessários para executar seus negócios.

O dinheiro é um ativo circulante. As empresas muitas vezes usar o dinheiro dentro dos próximos 12 meses de operações de negócios. Em certos casos, é possível para as empresas a relatar um saldo de caixa negativo sobre relatórios financeiros. Isso geralmente acontece quando uma empresa tem cheques pendentes e alguns depósitos que entram durante o período. Isso corrige-se geralmente no período de contabilização seguinte, quando uma empresa recebe dinheiro de clientes para pagar contas a receber.

saldo de caixa de uma empresa nem sempre --- se alguma vez --- combine do total em sua conta bancária. Cheques e depósitos pendentes muitas vezes são as duas atividades que criam essa diferença. Para corrigir esta diferença, uma empresa concilia seu saldo de caixa. Trata-se de uma comparação entre a conta bancária e conta de dinheiro de contabilidade geral. Contadores identificar todas as atividades que se destacam entre os dois e listar um saldo de caixa ajustada sobre o relatório de reconciliação.

As empresas raramente relatar apenas um saldo de caixa em suas demonstrações financeiras. A demonstração dos fluxos de caixa se expande sobre os relatórios de caixa de uma empresa. Esta declaração detalha financeira as fontes e usos de caixa dentro de uma empresa. Stakeholders usar esta declaração para determinar como uma empresa utilizou dinheiro durante um período contabilístico. As empresas muitas vezes preparar esta afirmação cada exercício, juntamente com a declaração de renda e balanço.