Como ler seu formulário 1099-b

Se você vender quaisquer ações, fundos mútuos, obrigações ou títulos durante o ano, o seu corretor provavelmente irá enviar-lhe um formulário 1099-B. Esta forma detalhes suas receitas de operações de capital e é usado para completar Plano D da sua declaração fiscal.

Informações do beneficiário

O lado esquerdo não-numerada de formulário 1099-B detalhes suas informações pessoais e as informações do seu corretor. Seu corretor lista seu número federal de identificação e seu número de ID Federal - ou número de segurança social - para que o IRS pode ligar o produto da venda para o contribuinte e firme correta. Junto com seu endereço, seu corretor pode incluir o seu número de conta de corretagem. Isso pode ajudá-lo a manter o controle de informações se você tiver mais de uma conta com o corretor. O número CUSIP é um número específico atribuído a identificar as ações e títulos que você vendeu. "2º Tin Não" só será verificado se o IRS notificou o seu corretor que você tiver fornecido um número de identificação fiscal incorreta.

Box 1a a caixa de 1g

Box 1a lista o nome da empresa cujas ações você vendeu. Caixas 1b e 1c, note as datas que você comprou e vendeu as ações. Caixas 1d e 1e representam a quantidade que você comprou os valores mobiliários, e quanto você vendeu para eles. Se a caixa 1d é maior do que a caixa 1e, você tem um ganho de capital. Se há um código listado na caixa 1F, isso significa que você tem algum tipo de transação incomum. Por exemplo, uma "W" indica uma venda de lavagem e "C" indica que os itens que foram vendidos colecionáveis. Box 1g listará quaisquer ajustes devido aos eventos marcados em 1F. Um ajuste comum na caixa 1F é prejuízos anulado devido a lavar as vendas. as vendas de lavagem ocorrer quando você vender um título em uma perda e comprar uma garantia idêntica de 30 dias antes ou após a venda. O IRS vê isso como uma tentativa de reivindicar uma perda de capital artificial, portanto, quaisquer perdas decorrentes da venda de um título de lavagem venda não são permitidos e não pode ser deduzido.

Box 2 a Caixa 6

Você vai saber se você tem um curto prazo ou transação a longo prazo, o que está marcado na caixa 2. Se você realizou a segurança por mais de um ano, os ganhos são de longo prazo e tributados a uma taxa de imposto mais favorável. Box 3 será verificado se o corretor relatou suas informações de base para o IRS. Caixa 4 listas de qualquer imposto de renda federal retido. Box 5 será verificado se a segurança não é coberto. Isso significa que o corretor não alertar o IRS de sua base. Se foi relatado, caixa de 6 será verificado em vez disso.

Box 7 a Box 16

É pouco provável que você vai ter todas as informações listadas em caixas de 7 a 13. As informações só é relatado nestas caixas em situações incomuns, como se você comprar e vender contratos ou uma perda não é permitido por causa de uma mudança na estrutura de capital. Se eles são verificados, consulte o IRS "Instruções para o formulário 1099-B" e seu profissional do imposto para mais orientações. Caixas de 14 a 16 podem ter informações que - estes informar a quantidade de impostos devidos pelo Estado e seu número de identificação do estado.