Os fundos mútuos são obrigados a distribuir mais-valias realizadas aos acionistas pelo menos uma vez por ano. A maioria dos fundos fará com que as distribuições perto do fim do ano. Se as distribuições de ganho de capital são reinvestidos em mais ações de fundos, com base nos custos do investidor no fundo muda. É importante para ajustar a base de uma conta de fundo para evitar a dupla tributação sobre as distribuições de ganho de capital.
Coisas que você precisa
- Demonstrações Fundo Mútuo
Some os valores em dólares do seu investimento no fundo. Se você tem ações acabou de adquirir uma vez, este é o seu montante. Se você fez compras adicionais desde a compra inicial, adicionar os montantes adicionais de compra.
Some os valores em dólares de todas as distribuições de ganhos importantes desde que você tenha adquirido pela primeira vez ações no fundo. ganhos de capital distribuições podem ser ganhos a curto prazo a longo prazo e / ou a cada ano. Total de todas as distribuições.
Some o seu montante de investimento e as distribuições de ganhos importantes de um e dois passos acima. Este total é a sua base de custo do dólar no fundo mútuo.
Divide a sua base de custo total de dólares pelo número de ações que você tem em sua conta. O resultado é a base de custo médio por ação. Se você vender ações, este número será usado para calcular o ganho ou perda de capital resultante da venda das ações.
dicas & avisos
- distribuições de ganhos importantes reinvestidos aumentar a sua base de custo em um fundo.
- distribuições de dividendos reinvestidos também irá aumentar a base da mesma maneira como ganhos de capital.
- distribuições de ganhos de capital são tributados no ano em que são pagos. Reinvestindo as distribuições é o mesmo que adicionar o seu próprio dinheiro para a conta do fundo.
- Se você não adicionar valias reinvestidas à sua base de custo no fundo, você pode acabar pagando imposto de renda duas vezes sobre o valor das distribuições quando você vender suas ações de fundos.
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