Quando alguém morre, a transferência dos bens do falecido pode ser complicado como você deve seguir diretrizes legais estritas. No caso de um cliente de aposentadoria individual, o processo é bastante simplificado, porque cada IRA deve ter um ou mais dos seus próprios beneficiários. Em vez de passar por sucessões ou seguindo as instruções de um documento, como uma confiança viva, um IRA passa directamente aos beneficiários indicados pelo proprietário da conta no momento em que a conta foi aberta.
Localize o administrador de imóveis ou executor. A menos que você está autorizado a agir em nome do falecido, seja por ordem judicial ou por documentação legal elaborado pela pessoa falecida, você não pode transferir o IRA de uma pessoa falecida. Se você acha que é o agente autorizado da propriedade, em seguida, você deve localizar e possuir a documentação de autorização.
Entre em contato com o custodiante IRA. Todas as IRAs têm zeladores, que são geralmente empresas de serviços financeiros que supervisionam a administração da conta. Informar o agente responsável que o titular da conta tenha morrido e que será responsável pela distribuição do IRA.
Fornecer o custodiante com a documentação de autorização. O custodiante IRA vai precisar de uma cópia da sua autorização por escrito para agir em nome do titular da conta falecido. Isso geralmente consiste de uma cópia da certidão de óbito ea confiança viva ou ordem judicial que os nomes de você como executor ou administrador.
Solicitar a ficha de informação beneficiário. Quando o titular da conta abriu o IRA, ele deve ter fornecido informações de identificação em seu beneficiário. Dependendo da idade da conta e o rigor da custodiante IRA, a informação que você encontra pode variar de um nome simples para o endereço, data de nascimento e número de segurança social do beneficiário.
Entre em contato com o beneficiário. Informá-lo sobre as opções de distribuição para IRA da pessoa falecida. Geralmente, você pode pagar uma distribuição de dinheiro ou rolagem do IRA em um beneficiário IRA. Se o beneficiário for o cônjuge da pessoa falecida, o cônjuge sobrevivo pode tratar o IRA como seu próprio por regras do IRS.
Distribua o IRA. Instruir o custodiante IRA para distribuir IRA da pessoa falecida de acordo com os desejos do beneficiário.
dicas & avisos
- IRS Publication 590 descreve as regras para a tomada de distribuições obrigatórias de IRAs beneficiários, bem como os benefícios do IRA esponsal.
- Um beneficiário pode renunciar à IRA herdado se ela não deseja recebê-lo.
Como faço para o título de um beneficiário ira?
Como herdar um IRA de um pai
Como transferir uma conta do Google AdSense
Como abrir uma conta corrente estate
Como assinar documentos legais como o executor de uma vontade
Como ser um representante pessoal para uma propriedade