Regras mínimas de distribuição de rendas

As companhias de seguros vendem contratos de renda como contratos de seguro de vida que proporcionam benefícios de vida. Uma anuidade oferece-lhe a renda futura que o protege no caso de você sobreviver a suas outras fontes de rendimento. Se você comprar uma anuidade imediata, você começa a receber pagamentos de rendimentos mensais dentro de alguns meses a contar da data de compra. Com uma anuidade diferida, seus prémios são investidos em ações e outros instrumentos para um número de anos antes que você pode fazer saques periódicos.

Você normalmente pagar imposto sobre sua renda em uma base anual. No entanto, você tem a opção de canalizar alguns dos seus rendimentos diretamente em uma conta de imposto qualificado chamado como uma anuidade ou um plano de aposentadoria. Você não pagar quaisquer impostos antecipados quando você investir o seu dinheiro desta forma. No entanto, você deve começar a fazer levantamentos periódicos das contas fiscais qualificado que comece no ano que ligar 70 1/2. O tamanho dos saques depende de sua expectativa de vida. Todos os levantamentos estão sujeitos a imposto de renda ordinária. Você incorrer em uma penalidade igual a 50 por cento da retirada necessária se você não conseguir retirar o dinheiro.

Alguns planos de anuidade patrocinados pela empresa são inteiramente financiada com fundos de pré-fiscais, caso em que os impostos são baseados na totalidade a retirada. Em outros casos, você pode ter a opção de contribuir fundos para um plano de anuidade numa base depois de impostos. Para evitar a dupla tributação, você paga imposto somente sobre prémios e lucros que não tenham sido previamente tributados. Alguns planos de anuidade assumir a forma de contas individuais de aposentadoria Roth. Você não pagar imposto de renda sobre retiradas Roths realizada em anuidades ou em outro lugar, desde que você está, pelo menos, 59 1/2 e possuiu a conta por cinco anos ou mais.

anuidades não-qualificados estão isentos de regras RMD. O termo "não qualificado" aplica-se a todos os investimentos que você compra com fundos já tributadas. Alguns investidores compram de taxa fixa anuidades não qualificados como uma alternativa à poupança regular contas ou certificados de depósito. anuidades variáveis ​​contendo os fundos mútuos fornecer uma alternativa para os investidores que querem converter carteiras de ações e títulos em um fluxo de renda final. Tal como acontece com a anuidade qualificada, uma anuidade não qualificado cresce impostos diferidos. Você tem que pagar imposto de renda sobre seus ganhos, embora não seu principal. Além disso, não há regras que determinem quando as retiradas devem começar.