acordos individuais de aposentadoria ou IRAs, vêm com benefícios fiscais agradáveis para ajudar a construir economias da aposentadoria. ativos IRA não são tributados, enquanto na conta. Alguns permitem que você deduzir as contribuições. Roth IRAs não permitem isso, mas saques qualificados são livres de impostos. Em troca de dar-lhe estas vantagens fiscais, a Receita Federal espera que você deixe IRA dinheiro sozinho até se aposentar. distribuições iniciais podem levar uma pena de imposto.
Regras de retirada IRA tradicionais
Você pode adicionar dinheiro para um IRA tradicional a cada ano até o limite IRS e contribuições são geralmente imposto write-offs. Os impostos são devidos apenas quando você retirar dinheiro. Você é suposto para deixar os fundos na conta até que você esteja 59 anos de 1/2 velho. Se você tomar qualquer dinheiro de um IRA tradicional cedo, você deve pagar 10 por cento do montante retirado como penalidade, a menos que a distribuição cumpre as regras do IRS para se qualificar como uma exceção. Impostos e multas são pagas para o ano a distribuição ocorre.
Exceções de penalização
Você pode retirar fundos início de uma IRA sem penalidade para pagar os custos do ensino superior qualificado e para comprar ou reparar uma primeira casa. Você também pode tirar dinheiro para os prémios de seguro de saúde, enquanto você está desempregado ou para cobrir despesas médicas qualificadas que excedem 10 por cento de sua renda bruta ajustada. O limite é de 7,5 por cento se você nasceu antes de 1949.
Se você tornar-se deficientes ou herdar um IRA, você pode ter os fundos a qualquer momento sem penalidade. distribuições início de uma anuidade qualificada também são penalidade livre, como são os fundos retirados como uma distribuição reservista qualificada, ou ao pagamento de uma imposição IRS.
As retiradas de Roth IRA
distribuições Roth IRA deve ser qualificado para receber benefícios fiscais. Um Roth tem que ser de 5 anos civis de idade antes de retiradas podem ser qualificados. Além disso, você deve ser 59 1/2 anos de idade ou com deficiência ou herdar o IRA para este benefício. Você pode usar até US $ 10.000 a partir de uma Roth para comprar ou consertar uma primeira casa. Se uma distribuição Roth é qualificado, você não pagam impostos. distribuições não qualificados estão sujeitos a impostos de renda regulares. Além disso, o imposto penalidade de 10 por cento aplica-se a menos que o dinheiro é usado para uma das excepções reconhecidas pelo IRS. regras de qualificação Roth aplicam-se apenas aos ganhos na conta. Contribuições não são dedutíveis, para que possa retirá-las a qualquer momento sem penalidade ou responsabilidade fiscal.
Sobreposições impostos e multas
Quando você mover o dinheiro de uma IRA para outro, ele normalmente não é uma distribuição. Se você retirar o dinheiro como um capotamento, em vez de autorizar o administrador IRA para transferir os fundos diretamente para outra conta, 20 por cento será retido para cobrir eventuais impostos. Você tem que fazer a diferença fora do bolso ou ele conta como uma distribuição sujeita cedo para imposto de renda e a pena de 10 por cento.
Quando você mover o dinheiro de um IRA tradicional a um Roth, você deve pagar imposto de renda sobre os fundos. No entanto, todos os fundos de remover desde o tradicional IRA deve ir para o Roth, então você tem que pagar os impostos de outros ativos como poupança. Se você segurar a parte do dinheiro transferido para os impostos, é uma distribuição antecipada e você pode dever o imposto penalidade.
SEP e IRAs SIMPLES
Simplificada aos empregados Pensões e Planos Poupança Jogo incentivo aos funcionários, ou SIMPLE, IRAs são fornecidos pelo empregador. Geralmente, eles estão sujeitos às mesmas regras de abstinência e penalidades como IRAs tradicionais. Uma regra especial, no entanto, só se aplica a IRAs SIMPLES. Se você fizer uma distribuição a partir de um IRA SIMPLES ou fazer um capotamento para outro tipo de IRA durante os dois primeiros anos de seu empregador efectua contribuições, é uma distribuição antecipada ea pena é de 25 por cento em vez de 10 por cento.
