A maioria das pessoas pensa em IRAs como tradicional ou Roth. Na verdade, existem três tipos: IRAs tradicionais dedutíveis e não dedutíveis e Roth IRAs. Um IRA financiado com o dinheiro de um outro plano de aposentadoria 401k ou qualificados podem usar "pretax" e "depois de impostos" para descrever as contribuições dedutíveis ou Roth tipo. É vital para manter registros cuidadosos, como sua obrigação fiscal depois depende de onde veio o dinheiro em primeiro lugar.
IRAs pretax
O termo "pretax" em IRAs geralmente se refere a um IRA financiado com o dinheiro de um plano de aposentadoria qualificada tradicional 401k ou outro. "pretax" refere-se ao fato de que as contribuições 401k vir de seu salário bruto, antes de impostos. IRAs antes dos impostos são equivalentes a IRAs tradicionais dedutíveis: você começa a deduzir o valor da sua contribuição IRA de sua renda tributável. Você não pagar impostos sobre suas contribuições de IRA antes de impostos ou qualquer renda que você ganha na conta até que você retirá-lo na aposentadoria. Estes levantamentos são necessários - você deve ter um valor mínimo IRS-prescrita de dinheiro de seu IRA antes de impostos a cada ano depois de atingir a idade de 70 1/2.
Depois de impostos IRAs
O termo "depois de impostos" é complicado, porque os dois tipos não dedutíveis e Roth IRA são depois de impostos. Tipicamente, no entanto, este termo é usado para se referir a iras tradicionais não dedutíveis, desde "Roth" é um termo específico. Qualquer pessoa pode contribuir para uma IRA tradicional, mas o IRS limita a quantidade dessas contribuições que você pode deduzir de sua renda tributável se sua renda bruta ajustada ultrapassa certos limites. As regras para uma taxa pós-IRA são os mesmos que para o IRA antes de impostos, mas, neste caso, o único imposto que você adiar é o imposto sobre os rendimentos auferidos na conta.
Roth IRAs
Se você tem contribuições após impostos em seu plano de 401k, é mais provável que essas contribuições são contribuições Roth-estilo em vez de depois de impostos contribuições tradicionais. Como um tradicional IRA não dedutível, as contribuições de Roth são tributados antes de ir para a conta. Ao contrário de um IRA tradicional, no entanto, o lucro sobre essas contribuições nunca são tributados, e você não é obrigado a tomar saques na aposentadoria. O IRS limita contribuições Roth IRA para aqueles com renda inferior a um valor específico, mas a partir de 2011 qualquer pessoa pode fazer contribuições para Roth 401k planos - e rolar essas contribuições para um Roth IRA - ou converter um IRA tradicional a um Roth.
bens sujeitos a imposto
A diferença mais importante entre os três tipos de IRA é taxability. Com um IRA tradicional, você vai pagar imposto sobre ambos os seus contributos e os seus rendimentos - é apenas uma questão de quando. Com um Roth IRA você vai pagar impostos sobre suas contribuições, mas não sobre o rendimento, desde que você siga as regras do IRS. limites de renda se aplicam diferentes para cada tipo de IRA, e estes mudam de tempos em tempos. Rever as suas opções com um planejador de contador ou financeira para determinar qual a melhor opção para você.
I pode ter uma ira simples e uma roth ira, ao mesmo tempo?