Existem vários tipos de IRAs, cada um com suas próprias vantagens. Alternando entre tipos de IRA não é fácil. No entanto, existe um processo para transferir fundos de uma IRA tradicional para um Roth. Feito corretamente, uma conversão Roth IRA é uma forma livre de impostos, livre da pena de transferir dinheiro para uma Roth IRA de seu tradicional IRA.
Fundamentos tradicionais do IRA
Um IRA tradicional fornece uma maneira para poupança de aposentadoria para crescer impostos diferidos. contribuintes de qualificação também podem ter uma dedução fiscal para contribuições de IRA. No entanto, existem dois grandes inconvenientes para um IRA tradicional. Em primeiro lugar, as retiradas IRA é tributado como renda. Em segundo lugar, uma vez que o dono da conta virar a idade de 70 1/2, ele deve começar a tomar distribuições mínimas exigidas (RMDS) a partir do IRA.
Roth IRA Fundamentos
Como uma IRA tradicional, uma Roth IRA oferece crescimento de impostos diferidos sobre todo o dinheiro investido dentro da conta. Ao contrário de um IRA tradicional, Roth IRAs não oferecem qualquer dedução de imposto possível das contribuições. Por outro lado, os levantamentos realizados a partir de um Roth IRA estão na aposentadoria tax-free. Além disso, não há distribuições mínimas exigidas mandato de contas Roth IRA. Se você não precisar do dinheiro, pode sentar-se livre de impostos em uma Roth IRA, desde que você gosta e pode até mesmo ser transmitida aos seus beneficiários.
Roth IRA conversões
Até 2010, as conversões de Roth IRA eram restritos a determinados contribuintes abaixo de um limite de renda. A partir de 2010, os limites de renda foram removidas de conversões de Roth IRA, tornando-os disponíveis a todos os contribuintes, independentemente da renda. Não há limitação de idade em conversões de Roth IRA, nem há uma exigência de que o contribuinte ser empregado. A única exigência é que, se o contribuinte é de 70 1/2 anos ou mais de idade e já começou a tomar RMDs, o montante devido como um RMD para o ano da conversão deve ser retirada e não pode ser convertido. Qualquer valor pode ser convertido em qualquer idade e em qualquer situação de emprego.
Regra Roth IRA Five-Year
Aposentados devem estar cientes da regra de cinco anos antes de converter para um Roth IRA. Um Roth IRA deve ser aberto e financiado por pelo menos cinco anos antes de retiradas são isentas de impostos. Isso significa que se você está abrindo uma Roth IRA, pela primeira vez como parte da conversão, você vai ter que esperar cinco anos para fazer retiradas isentas de impostos.
Além disso, cinco anos deve passar depois de uma conversão Roth IRA, a fim de levantar fundos convertidos isentas de impostos. No entanto, o período de cinco anos para as conversões é dispensada uma vez que o contribuinte se transforma 59 1/2. Então, se você é aposentado e sob 59 1/2 idade, você não será capaz de tirar partido das retiradas isentas de impostos até cinco anos é para cima, ou você virar 59 1/2. Se você já é mais de 59 1/2 idade, a regra de cinco anos para as conversões não se aplica.
