Como construir um modelo financeiro

instruções

1. Determine o propósito e audiência do seu modelo. Embora a maioria dos modelos será semelhante, como você apresenta várias métricas serão diferentes dependendo do seu público.

2. Criar uma página de suposições. A primeira página do seu arquivo deve colocar para fora todos os pressupostos utilizados no seu modelo. Por exemplo, se você está modelando uma empresa baseado em assinatura, você deve indicar claramente os drivers de receita (por exemplo, número de assinaturas e preço médio).

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   Construir o seu lucro & demonstração de resultados. Sua audiência vai determinar o quão detalhado o seu P&L deve ser, mas você deve ter pelo menos os principais itens de linha - as receitas, o CPV, SG&A, EBIT e Lucro Líquido. Os seus números previstos devem ser sempre puxando a partir da página hipóteses (por exemplo, o crescimento da receita). Desta forma, o público vai ser capaz de ver como as diferentes métricas mudar com base nas premissas.

4. Construir o seu Balanço. Novamente, isso deve puxar de sua página hipóteses (por exemplo CapEx como um por cento da receita). Além disso, certifique-se de ligar o seu Balanço e P&L se for o caso (por exemplo, ligando o Lucro Líquido para Resultados Transitados). Mais uma vez, o público vai determinar a quantidade de granularidade que você quer mostrar.

5. Construa a sua Demonstração dos Fluxos de Caixa. Se for construída corretamente, este deve ser fácil de ligar para o seu P&L e Balanço. Certifique-se de mostrar Saldo inicial de caixa, fluxo de caixa operacional (CFO), Fluxo de Caixa de Financiamento (CFF) e Fluxo de Caixa de investimento (CFI), e terminar saldo em dinheiro. Certifique-se de que o seu saldo de caixa final está ligada ao seu Balanço.

6. Adicionar verificações para garantir que tudo laços. Este é possivelmente o passo mais importante. Não importa quem é seu público, você vai perder toda a credibilidade se os seus números não amarrar. Isto pode ser evitado através da construção de cheques em seu modelo. Por exemplo, subtrair o seu saldo de caixa no seu Balanço do saldo de caixa final em sua Declaração de Fluxo de caixa - se é que não é igual a zero, você vai ter de alterar uma fórmula ou dois. Eu vi as pessoas a construir estes nas próprias demonstrações financeiras, enquanto eu também vi-los a construir uma folha totalmente novo para esses tipos de cheques. É a sua própria preferência.