Como relatar um Contribuição Rollover IRA Com Form 5498

Um capotamento IRA deve ser relatado corretamente.

Uma das vantagens de uma conta de aposentadoria 401k ou indivíduo é que estas contas são portáteis. Ao contrário de pensões tradicionais de benefícios definidos, que estão ligados a uma empresa, o dinheiro acumulado em um IRA ou 401k pode ser rolada quando os funcionários mudam de emprego. Mas, para isso rollover para ser um evento não-tributáveis, deve ser relatado corretamente. Formulário de 5498 é usado para relatar tais sobreposições.

Coisas que você precisa

formulário 5498

Digite o nome da empresa que serve como agente fiduciário para o rollover, incluindo o nome da empresa, endereço, cidade e CEP. Essas informações são registradas no canto superior esquerdo; caixa do lado do formulário 5498. Logo abaixo que a caixa é um espaço para o número de identificação de contribuinte do administrador.
Digite o número da Segurança Social do participante do plano na caixa apropriada, juntamente com o nome completo do participante e endereço.
Fornecer a quantidade de contribuições de IRA na caixa 1. Caixa Use 2 para quaisquer contribuições rollover e Caixa 3 para conversões de Roth IRA. Box 4 é usado para relatar quaisquer contribuições recharacterized.
Grave o valor justo de mercado da conta IRA na caixa 5. Se for o caso, os custos de seguro de vida associados com as contribuições de IRA são inseridos na caixa 6.
Use a caixa de 7 a indicar o tipo de IRA sendo rolada, como tradicional, Roth, a SEP (simplificado de Pensão dos Funcionários) ou simples. Caixas de 8 a 10 são usados para gravar os montantes dessas sobreposições.
Verifique a caixa de seleção na seção 11, se parte do rollover foi uma distribuição mínima exigida. O RMD deve ser tomado se o titular da conta é de 70 1/2 anos de idade ou mais. Se um RMD está envolvido, o montante está registrado na casa 12.

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