A importância de um livro de dinheiro em contabilidade

Um livro de caixa é um documento no qual contadores corporativos - e, mais principalmente, guarda-livros e contabilistas júnior - gravar todas as transacções em numerário. Estes incluem dinheiro entrando nos cofres corporativos a partir de fontes tão variadas como clientes, contas de poupança bancárias e fornecedores - por meio de programas de descontos e desconto, por exemplo. fluxos de caixa de saída variam de fornecedores e provedores de serviços de remessas para pagamentos de salários e impostos. Um livro de caixa é semelhante a um diário de caixa. Em uma economia moderna, em que a tecnologia é um grampo em contabilidade empresarial, este jornal lembra mais um repositório electrónico de transacções de liquidez do que, um livro físico clássico.

Um livro de liquidez liderança ajuda de uma empresa determinar a quantidade de dinheiro a empresa tem num determinado momento, seja no final de um dia ou semana. Com esta informação, os altos executivos podem acabar com as dúvidas que os comentaristas financeiros pode ter sobre o status de liquidez da empresa e as habilidades operacionais de topo da liderança. Por exemplo, a empresa pode apontar para sua demonstração dos fluxos de caixa para aliviar as preocupações dos credores e garantir ao público que é efetivamente lidar com o tédio competitivo. Também conhecido como um relatório de liquidez, um fluxo de caixa operacional narra a viagem de uma empresa, com foco em dinheiro a empresa gasta em actividades operacionais, de investimento e de financiamento.

transações em dinheiro passam por diversos processos antes de acabar em um relatório de liquidez. Normalmente, um contador registra os fluxos de dinheiro e saídas debitando e creditando a conta de dinheiro. A prática contábil é distinto do uso bancário e débito em dinheiro significa aumentar o dinheiro da empresa. Por exemplo, os postos de guarda-livros de clientes remessas por débito na conta de caixa e creditando a conta de recebíveis de clientes. Em seguida, entradas em dinheiro fazê-lo no balancete, um relatório que ajuda a contabilistas verificar que os créditos totais igual débitos totais. A terceira etapa do processo de informação financeira leva à divulgação de dinheiro em um balanço corporativo, também conhecido como uma demonstração da posição financeira ou declaração de condição financeira.

No âmbito corporativo, chefes de departamento adotar políticas de caixa eficaz, especialmente aquelas relacionadas com a monitorização livro de caixa, para fomentar a geração de relatórios precisos e impedir o roubo de ativos. Isto é importante porque os casos de fraude e apropriação indevida de dinheiro representam uma profunda traição da confiança, e os chefes de segmento sabem que tais eventos podem ter consequências regulamentares abaixo da estrada.