O que significa quando uma empresa tem um fluxo de caixa negativo e positivo no mesmo período?

Uma empresa pode ter fluxos de caixa negativos e positivos no mesmo período, se há uma diferença de tempo entre os aumentos de liquidez e saídas. Em outras palavras, uma crise de liquidez poderia surgir se o dinheiro recebido não corresponde de caixa de saída, ou vice-versa. Por exemplo, gerente de contabilidade de uma empresa revê o resumo de liquidez corporativa para o mês de janeiro. A partir de 1 de janeiro até 15 de janeiro, as remessas de clientes ascenderam a US $ 1 milhão, enquanto desembolsos subiram para US $ 750.000. Consequentemente, a empresa registrou um fluxo de caixa positivo de US $ 250.000, ou US $ 1 milhões menos $ 750.000, durante a primeira metade do mês. De 16 de janeiro até 31 de janeiro, os aumentos de liquidez foi de US $ 300.000, enquanto que os desembolsos do fornecedor surgiu a US $ 500.000. O fluxo de caixa líquido durante os últimos 15 dias é igual a menos US $ 200.000, ou US $ 300.000 menos US $ 500.000. O fluxo de caixa líquido no final de janeiro equivale a US $ 50.000, ou $ 250.000 menos US $ 200.000.

Toda a conversa sobre os fluxos de caixa negativos e positivos toca em insights e ferramentas de uma empresa usa para avaliar movimentos de liquidez e preparar dinheiro exactidão dos fluxos de declarações. Estes são dados de resumos a organização depende de determinar quanto dinheiro ele tem em um determinado ponto, o que táticas para implementar a desenvolver-stakes mais altos ideias geradoras de dinheiro, e os planos para a engenharia para cortar custos em segmentos de comer dinheiro. A demonstração do fluxo de caixa indica flutuações monetárias em três áreas distintas: operacional, de investimento e de financiamento.

Uma organização se engaja em muitas atividades para determinar se ele terá fluxos de caixa negativos e positivos durante um período - digamos, um mês ou trimestre fiscal. A empresa pode criar uma planilha financeira centralizada para medir o progresso do dia-a-dia no caixa da empresa, uma iniciativa que normalmente está sob a alçada do departamento de tesouraria da empresa. Alternativamente, o negócio pode acompanhar a sua declaração de fluxo de caixa, prestando atenção aos movimentos de dinheiro em cada seção no relatório. Para avaliar a liquidez de toda a empresa, chefes de departamento também pode concentrar-se no balanço e controlar a forma como o cliente de dinheiro evolui ao longo do tempo.

gestão de fluxo de caixa cai na corrente de gestão financeira, que permite às empresas tomar vista de um pássaro olho de suas operações e garantir que segmentos estratégicos e unidades de negócios não permanecem sem governo ou manter mecanismos ineficientes trabalho mais amplo. Estes incluem departamentos, como contas a receber ea pagar, contabilidade e relatórios financeiros, gestão de caixa, vendas e marketing e análise de investimentos.