poupança reforma planos tais como 401k contas oferecem uma forma de benefício fiscal para poupar dinheiro para a aposentadoria. Infelizmente, esse tratamento fiscal benéfica vem com regras e regulamentos significativos. O IRS estabelece limites sobre quem pode contribuir para um 401k, bem como o quanto pode ser contribuído. Estas limitações geralmente evitar a transferência de um 401k de uma pessoa para outra.
Basics 401k
A 401k é um plano de salário-diferimento que permite que o titular da conta a contribuir com dinheiro para a aposentadoria, sem pagar impostos sobre a contribuição. O dinheiro dentro do 401k cresce imposto diferido até que seja retirado, em que o imposto de renda de tempo normal, são devidos em todos os fundos retirados. 401k contas são contas individuais e não podem ser realizadas em conjunto.
401k Rollover Basics
A 401k rollover permite que um proprietário de conta para mover os fundos dentro de uma conta 401k para outra conta qualificado sem pagar impostos ou multas. Contas com reservas são tipicamente IRAs tradicionais e outros planos de 401k. Para se qualificar como um capotamento tax-free, os fundos retirados do 401k deve ser depositada na nova conta de aposentadoria no prazo de 60 dias. 401k sobreposições são relatados para o IRS em formulário 1099-R.
Regras sobreposição de 401k
401k sobreposições podem ocorrer em duas formas. A primeira maneira nunca permite que os fundos para entrar na posse do titular da conta. Os fundos são transferidos eletronicamente para a nova conta, ou um cheque é emitido feita para a nova conta. De qualquer forma, essas transferências só podem ser feitas para uma conta com o mesmo ID contribuinte como a conta original. A segunda maneira distribui os fundos diretamente para o titular da conta. Neste caso, o administrador do plano é obrigado a reter 20 por cento da distribuição de impostos. No entanto, para a rolagem para ser isentos de impostos, o valor total deve ainda ser depositado em uma nova conta com o mesmo ID do contribuinte no prazo de 60 dias.
Transferência de fundos de 401k a um cônjuge
Porque todas as sobreposições deve ocorrer entre contas com os mesmos números de proprietário e de pessoa colectiva de identificação, não há nenhuma maneira para rolar diretamente sobre fundos para 401k de um cônjuge. Mesmo que uma quantidade ilimitada de dinheiro podem ser transferidos entre os cônjuges livre de impostos, as contribuições para planos de 401k só pode ser feita através de diferimento salário. A única maneira de obter o dinheiro de 401k de um cônjuge ao outro é retirar fundos de um plano de 401k, aumentando a retenção vai plano do outro cônjuge 401k.
