É um vínculo de fidelidade exigida para planos de 401k ao abrigo da erisa?

Uma ligação a fidelidade é uma forma de seguro que garante segurados no caso em que o plano de sofrer uma perda por causa de fraude ou desonestidade por parte dos indivíduos que manuseiam fundos ou propriedade do plano. A fraude ou desonestidade pode ser uma ação direta ou indireta, por parte do indivíduo coberto. O segurado seria o tomador do seguro no caso, eo vínculo de fidelidade é pago através de ativos do plano.

De acordo com a Seção 412 da ERISA, cada fiduciária de um plano de benefício do empregado que lida com qualquer propriedade desse plano deve ser ligado. Uma vez que um plano de 401k é um plano de benefício de pensão ERISA-coberto, obrigações de fidelidade são obrigatórios. Na verdade, é ilegal para lidar com os ativos do plano, sem ser ligado.

Qualquer pessoa, incluindo fiduciários do plano, que lida com fundos ou outros bens do plano de 401k deve ser ligado ao abrigo desta disposição da ERISA. Há, no entanto, excepções à regra. Se o fiduciário é uma corporação que é autorizada pela legislação do Estado de exercer poderes de confiança ou realizar negócios de seguros, está sujeito a supervisão sob a autoridade federal ou estadual, e tem um capital combinados e excedente superior a um montante mínimo legalmente prescrito - que é Atualmente pelo menos US $ 1.000.000 - ele pode lidar com fundos de plano sem ser forçado.

O requisito mínimo de obrigações a fidelidade é nada menos do que 10 por cento do montante dos fundos do plano que estão a ser tratados, e geralmente não mais do que US $ 500.000. Se um plano investe em títulos do empregador, o vínculo máxima exigida é de R $ 1.000.000 para cada indivíduo que lida com fundos ou propriedade de um plano.