Uma sobreposição é uma maneira de evitar impostos sobre uma transferência entre dois planos de aposentadoria qualificada. Se você trabalha para uma empresa que oferece um plano de 401k, você pode ser capaz de transferir os fundos para uma conta individual de aposentadoria tax-free. Existem algumas exceções, como se você tem um Roth 401k, caso em que você só pode rolar seus fundos em um IRA de Roth, não um IRA tradicional. Enquanto a maioria 401k para rollovers IRA são isentos de impostos, o IRS pode reter 20 por cento do seu rollover se você tomar uma distribuição física, em vez de transferir os fundos eletronicamente.
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instruções
Contacte o administrador de 401k. Pergunte quais os passos que são necessários para executar um capotamento para um IRA. Desde sobreposições de planos de 401k para IRAs são bastante comuns, o administrador 401k deve ser capaz de fornecer-lhe uma resposta rápida ao seu pedido. Normalmente, você terá que apresentar documentação adicional para completar o seu pedido.
Obter uma cópia do formulário de distribuição rollover da sua empresa. Desde 401k planos são veículos de investimento antes de impostos, todas as distribuições são tipicamente tributável. Para evitar a tributação sobre o seu capotamento, você deve indicar que você está transferindo seus fundos para a sua IRA, que é um outro tipo de conta de investimento antes de impostos.
Escolha o seu método de distribuição. Você pode retirar um cheque de seu 401k ou pedir um refinanciamento direto para o seu IRA através de meios electrónicos. Se você aceitar um controlo físico, você está sujeito à retenção na fonte de 20 por cento regra obrigatória, mesmo que posteriormente rolar esse dinheiro em sua IRA. Com sobreposições directas, normalmente não há retenção.
Complete o seu capotamento no prazo de 60 dias. Se você rolar seus fundos eletronicamente, você geralmente não precisa se preocupar com esta regra. No entanto, se você tomar um controlo físico do seu 401k, você deve depositar esse dinheiro em um IRA ou outra conta de impostos diferidos no prazo de 60 dias. Se você deixar de cumprir este prazo, o IRS será imposto a sua retirada como uma distribuição em vez de um capotamento. Você terá que pagar imposto de renda ordinária sobre o montante total que você tirou, junto com uma penalidade adicional de 10 por cento, se você tem menos de 59 anos de 1/2 velho.
Incluir formulário 1099-R em seus impostos. Mesmo que o seu 401k para IRA rollover não é tributável, você receberá um formulário 1099-R de seu empregador para o ano que você faça a rolagem. Você deve informar o valor do seu rollover quando você arquivar seus impostos. Seu formulário de declaração de impostos lhe permitirá indicar se algum ou todos a rolagem deve ser considerado não-tributáveis.
Como relatar rollovers ira
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