Métodos de controle de caixa interno

controle de caixa começa com as pessoas. Empregados de tratamento de dinheiro - ou equivalentes de caixa, incluindo cheques e recibos de cartão de crédito - devem ser cuidadosamente examinados. verificações de antecedentes criminais, despistagem de drogas e verificação de emprego anterior pode ser parte do processo de investigação. De acordo com um jornal da gerência e relatório de Pesquisa de Mercado sobre o impacto do crime em negócios, "As verificações do fundo também deve incluir um relatório de histórico de crédito como alguns funcionários podem recorrer ao desvio de fundos da empresa quando as pressões financeiras da dependência de drogas, adultério, jogos de azar ou despesas médicas parecem insuperáveis."

Manter recibos de transações em dinheiro permite contabilidade precisa e satisfaz o IRS, criando o que o Departamento de Comércio dos EUA chama de "trilha de auditoria indiscutível." Numerados, recibos de duas partes são ideais porque permitem-lhe dar uma cópia do recibo para o seu cliente e manter a outra cópia para seus registros. contagem regular de registos de dinheiro pode ajudar a garantir a precisão. calculadoras de impressão e de recibos também pode ser útil em documentar transações em dinheiro.

Parte do controle de caixa interno é colocar mais de uma pessoa responsável pela auditoria de transações em dinheiro. regras próprias da Universidade de Yale para segregar funções exigem que uma pessoa não deve ser exclusivamente responsável de lidar com transações em dinheiro iniciais, mantendo registros, conciliar saldos, transporte ou depósito de dinheiro e aprovação da contabilidade. De acordo com a Universidade de Yale, "Quando essas funções não podem ser separadas, uma revisão da supervisão detalhada das atividades relacionadas é necessária como uma atividade de controle de compensação."

Instalação de câmeras de vídeo e usando cofres gota para armazenar caixa são métodos de protecção de dinheiro em pontos onde as transações ocorrem. Atribuindo um funcionário e um supervisor em conjunto para gerir o seu negócio `seguro ou fazer depósitos bancários é um método que ajuda a proteger o dinheiro antes e durante o seu trânsito. Conciliar os recebimentos com registros de depósitos bancários em uma base diária e realização de avaliações mensais de contabilidade geral da empresa são as maneiras que você pode manter olhos atentos em registros de caixa internos e impedir problemas com o IRS.

De acordo com o IRS, "Se, num período de 12 meses, receberá mais de US $ 10.000 em dinheiro de um comprador, como resultado de uma transação em seu comércio ou negócio, você deve informar ao Internal Revenue Service (IRS) e do Financial Crimes Enforcement Network ( FinCEN) no Formulário 8300." As empresas têm 15 dias a partir da data de recepção de uma única transação em dinheiro de US $ 10.000 ou mais para apresentar o Formulário 8300 com o IRS.