Irs regras que regem rollover de 401 fundos (k) herdadas em ira herdado

Se você é o beneficiário de um 401 (k), mas não se casaram com a pessoa falecida, é necessário definir o que é chamado um IRA herdado assim você pode rolar ao longo dos 401 fundos (k). Certifique-se que a transação é feita por uma instituição financeira que "entende como fazer corretamente título um IRA herdado," USAToday.com adverte. Seja muito certo sobre isso. Se você rolar os 401 rendimentos (k) em um IRA comum, você estará sujeito a impostos sobre o dinheiro 401 (k).

Depois de ter definido o seu herdou IRA, entre em contato com o administrador do herdou 401 (k) conta para iniciar a transferência dos fundos. Peça ao administrador 401 (k) para transferir electronicamente os fundos ou escrever um cheque para o administrador de sua IRA herdado. Este método de transferência de fundos entre curadores é referido como uma transferência directa. Ele garante que o IRS não vai cobrar impostos sobre os fundos a ser movido. Se o 401 (k) trustee em vez escreve um cheque diretamente para você, você terá que pagar imposto de renda sobre o dinheiro.

beneficiários não-cônjuge de 401 (k) contas deve tomar levantamentos anuais dos 401 fundos (k) herdadas. O IRS usa tabelas de expectativa de vida para determinar o montante desses levantamentos. Por exemplo, um 30-year-old que herda uma 401 (k) de um dos pais tem mais de 50 anos para fazer saques, de acordo com USAToday.com Estes montantes mínimos de retirada não são tributados e não desencadear uma penalidade, de acordo com Investopedia .com.