Em termos contabilísticos, a palavra "postar " significa para gravar uma transação ou ajustamentos nas contas corretas, a atribuição de um débito para uma conta e um crédito de compensação para outro. Postagem pode ser uma tarefa manual, feito apenas no papel. No entanto, no mundo empresarial de hoje a maioria de contabilidade é feito em computadores. Nesse caso "postagem" significa entrar em operação em um programa de software e, em seguida, salvar a transação para que as contas apropriadas são actualizados.
Coisas que você precisa
- compreensão fundamental dos princípios de contabilidade de dupla entrada
- Conhecimento prático de software de contabilidade
Posting Básico em Contabilidade
Montar todos os documentos que dizem respeito às operações que estão a ser lançado. Comumente estas são as faturas de seus fornecedores que serão lançados para contas a pagar, as suas facturas aos seus clientes que serão publicadas às contas a receber, ou às vezes os ajustes General Ledger.
Determinar as contas que serão debitadas e creditadas quando você postar. Por exemplo, para deixar uma dívida devida a uma outra parte, como uma fatura de seu fornecedor, uma conta de despesas ou uma conta de ativo será debitado e uma conta de passivo será creditada. Exemplo: lançamento de uma fatura que você deve a Acme eletricidade por US $ 10,00 irá resultar na seguinte operação: despesa Utilities (conta de despesas) 10,00 e débito Contas a pagar (conta de passivo) 10,00 crédito
Se você está postando a transação manualmente, o processo de lançamento envolve simplesmente escrever os números nas páginas da conta e atualizar os saldos de conta. Certifique-se de atualizar todas as contas associadas.
Para postagem informatizado, ingresse em seu software e insira o módulo apropriado. Para o nosso exemplo de postar, o módulo irá provavelmente ser chamado de Contas a Pagar. De acordo com as instruções do software digitar o número da conta ou nome para a conta de despesa (Utilities Despesa, para o nosso exemplo) eo valor a ser pago nos campos apropriados. Seu software também irá pedir-lhe uma data de vencimento para. Você também pode ter de introduzir termos de desconto, se houver algum. Esses valores serão especificados na nota fiscal, se for o caso.
Antes de postar, salvar seus dados e imprimir um relatório preliminar. Comparar os dados que você digitou os dados sobre a factura e verificar se há erros. Fazer correções aos seus dados inseridos, se necessário.
Uma vez que você esteja certo de todos os seus dados são inseridos corretamente, marque a opção em seu programa de contabilidade para enviar os dados para as contas. Certifique-se de imprimir relatórios completos dos dados que colocaram em seus registros. Ver dados da sua conta para ter certeza de seus dados postados corretamente.
Transações às contas a receber são afixadas de forma semelhante. As contas afetadas são geralmente uma conta de receitas (renda) e uma conta de ativo (ou Contas a Receber ou dinheiro). Exemplo: A sua factura por US $ 200,00 para serviços de encanamento fornecidos para o seu cliente seria publicado como segue: Contas a Receber (conta de ativo) $ 200,00 Débito e Receitas de serviços de encanamento fornecida (conta de receitas) $ 200,00 crédito
dicas & avisos
- Ao gravar várias transações, como uma pilha de faturas por exemplo, executar uma fita de máquina de somar listando a quantidade de cada factura com um total no final. Isso irá ajudá-lo na verificação de seus dados para erros antes de postar.
- Transações lançadas diretamente através de seu Ledger Geral (às vezes também chamado de Jornal Geral) não difere muito do Contas a Pagar ou contas a receber. Ao ajustar contas diretamente, seja extremamente cuidadoso de débito e crédito na direção correta. Um erro comum é debitar uma conta que você quer dizer ao crédito e, inversamente incorretamente creditando a conta que você pretende débito. Este tipo de postar erro não é difícil de corrigir, mas frustrante, mesmo assim.
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