A maneira mais simples para a rolagem de um 401k a um IRA é chamado de rollover direta. Você preencher a papelada com o seu administrador IRA eo administrador vai fechar sua conta 401k e rolar sobre os fundos em sua IRA. Se você fechar seu 401k antes de abrir o seu IRA, você receberá a distribuição. Para evitar penalidades fiscais, você precisará depositar o valor total da distribuição em uma conta IRA no prazo de 60 dias.
formulário 1040
Se você não fez um rollover direta, então você está indo a necessidade de denunciar a distribuição do 401k e os impostos que foram retidos. Desde que você também estará relatando uma contribuição correspondente ao IRA, o resultado é que você terá tido muito imposto retido. 1040 formulário irá permitir-lhe recuperar os impostos retidos na fonte em excesso.
formulário 5305
Esta é a forma que estabelece uma conta de confiança tradicional IRA. O formulário é pré-aprovado pelo IRS e só precisa de ter a informação sobre o proprietário da conta eo administrador preenchido. O IRA é considerada estabelecida uma vez que ambas as partes assinar o acordo, que deve ser anterior à data de vencimento do as declarações fiscais. O administrador pode ter sua própria versão deste formulário que você preenche para estabelecer a conta. Nesse caso, porém, o administrador irá apresentar o formulário em seu nome com o IRS.
formulário 5498
Esta é a forma que você receberá, que mostra distribuições e contribuições para o IRA. Ela é semelhante à declaração W-2 que recebe no final do ano de seu empregador. Para um rollover, você vai querer prestar atenção para a caixa 2, "Rollover Contribuições", que mostra a quantidade que precisa para colocar no IRA para evitar penalidades fiscais. A Receita Federal também recebe cópias deste formulário.
Como relatar rollovers ira