O cancelamento de hipoteca pode ser visto como uma transação atrativa por um devedor, porque isso significa que o credor tenha desistido de cobrança da dívida hipotecária e designou-o como uma perda. O credor provavelmente irá parar de perseguir o pagamento. Isso pode salvar devedores de ações como a falência e liberar renda que pode ser usado para pagar outras dívidas. Cancelamento, no entanto, vem com seu próprio preço, e os devedores devem considerar as suas opções antes de ter sua hipoteca cancelada.
Definição
cancelamento de hipoteca normalmente significa que um credor tenha cancelado ou perdoados, a dívida do mutuário. Isso não deve ser confundido com uma dívida descarregada, que é conduzido por um tribunal de falências, e não o credor que detém o direito ao pagamento. Lenders raramente cancelar uma hipoteca inteira. É mais comum para um credor para cancelar parte da dívida hipotecária restante como parte de uma consolidação da dívida ou processo de reestruturação.
Processo
Um tipo comum de cancelamento da dívida de hipoteca ocorre durante uma venda a descoberto, um compromisso entre o devedor eo credor para evitar a exclusão. Em uma venda a descoberto, o proprietário vende a casa e usa os fundos para pagar a hipoteca e terminar o contrato com o credor. Quando os preços das casas caíram, as receitas provenientes da venda pode não ser suficiente para pagar toda a hipoteca, os credores geralmente concordam em perdoar ou cancelar a dívida remanescente para terminar sua associação com a conta.
Rendimentos tributáveis
O cancelamento da dívida significa que o credor tenha tomado uma perda, que pode ser gravado em impostos credor e levar a impostos mais baixos. No entanto, os impostos mais baixos para o credor significa impostos mais altos para o devedor. O IRS considera a dívida hipotecária cancelada como rendimentos recebidos pelo devedor, e do IRS cobra imposto de renda sobre a dívida cancelada durante o ano a hipoteca foi cancelada. Os devedores devem considerar este custo adicional na tomada de decisões de financiamento.
Rescisão
Não há outra maneira de cancelar uma hipoteca, conhecida como uma rescisão. Isto não remove a dívida, mas cancela o encerramento. O devedor deve todo o principal para o credor, mas as taxas de hipoteca são subtraídos do valor devido, e do próprio processo de empréstimo é finalizada. Existem vários requisitos para a rescisão. O devedor deve ter refinanciada, e da rescisão deve ocorrer, no máximo, três anos após o empréstimo foi criado.
